有価証券報告書-第68期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、「証券関連事業」及び「不動産関連事業」を報告セグメントとしており、「証券関連事業」は有価証券の売買等及び売買等の委託の媒介、有価証券の引き受け及び売出し、有価証券の募集及び売出しの取り扱い等を、「不動産関連事業」は、主に不動産の売買、賃貸、及び不動産関連金融商品への投資に関するアセットマネジメントを行っております。
2.報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益又は損失は、営業利益又は営業損失ベースの数値であります。
セグメント間の内部営業収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント		合計	調整額(注)1	連結財務諸表計上額(注)2
	証券関連事業	不動産 関連事業
営業収益
外部顧客に対する 営業収益	2,889,392	1,422,828	4,312,220	-	4,312,220
セグメント間の内部営業収益又は振替高	84,876	-	84,876	△84,876	-
計	2,974,268	1,422,828	4,397,097	△84,876	4,312,220
セグメント利益 又は損失(△)	△7,650	222,780	215,129	△673,931	△458,802
セグメント資産	16,495,037	8,291,480	24,786,518	3,081,582	27,868,100
その他の項目
減価償却費	89,888	4,834	94,722	3,097	97,820
のれん償却額	-	19,678	19,678	20,593	40,272
のれん未償却額	-	-	-	34,348	34,348
特別利益 (負ののれん発生益)	8,531	-	8,531	-	8,531
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	78,382	10,045,202	10,123,584	112	10,123,696

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失の調整額△673,931千円には、セグメント間取引消去△600,992千円、全社収益498,059千円、全社費用△530,726千円及びのれん償却額△40,272千円が含まれております。
(2)セグメント資産の調整額3,081,582千円には、投資と資本の相殺消去等△7,598,963千円、債権と債務の相殺消去△653,634円、及び全社資産11,334,180千円が含まれております。
(3)減価償却費の調整額3,097千円は、報告セグメントに帰属しない減価償却費です。
(4)のれん償却額の調整額は、ウェルス・マネジメント㈱、EWアセットマネジメント㈱、及び合同会社さつきに係るものであります。
(5)のれん未償却額の調整額は、EWアセットマネジメント㈱及び合同会社さつきに係るものであります。
(6)有形固定資産及び無形固定資産の増加額は、全社資産の増加額112千円であります。
2.セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業損失と調整を行っております。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント		合計	調整額(注)1	連結財務諸表計上額(注)2
	証券関連事業	不動産 関連事業
営業収益
外部顧客に対する 営業収益	3,707,200	18,942,844	22,650,044	-	22,650,044
セグメント間の内部営業収益又は振替高	207,886	3,000	210,886	△210,886	-
計	3,915,087	18,945,844	22,860,931	△210,886	22,650,044
セグメント利益	606,457	2,013,322	2,619,779	△1,003,215	1,616,564
セグメント資産	15,781,396	35,898,355	51,679,751	1,969,456	53,649,207
その他の項目
減価償却費	89,952	51,285	141,238	3,730	144,968
のれん償却額	-	161,421	161,421	9,813	171,235
のれん未償却額	-	2,206,097	2,206,097	24,534	2,230,632
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	104,598	4,096,733	4,201,331	38,996	4,240,327

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額△1,003,215千円には、セグメント間取引消去△204,838千円、全社収益1,800千円、全社費用△790,363千円及びのれん償却額△9,813千円が含まれております。
(2)セグメント資産の調整額1,969,456千円には、投資と資本の相殺消去等△4,329,127千円、債権と債務の相殺消去△7,439,771千円、有形固定資産の未実現利益消去△500千円、及び全社資産13,738,854千円が含まれております。
(3)減価償却費の調整額3,730千円は、報告セグメントに帰属しない減価償却費です。
(4)のれん償却額の調整額は、EWアセットマネジメント㈱及び合同会社さつきに係るものであります。
(5)のれん未償却額の調整額は、EWアセットマネジメント㈱及び合同会社さつきに係るものであります。
(6)有形固定資産及び無形固定資産の増加額は、全社資産の増加額であります。
2.セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が、連結損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
特定の顧客への営業収益が損益計算書の売上高の10%未満であるため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が、連結損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
特定の顧客への営業収益が損益計算書の売上高の10%未満であるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
当連結会計年度及び当連結会計年度末において、負ののれん償却額及び負ののれんの未償却残高はありません。また、のれん償却額及びのれん未償却残高に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
当連結会計年度及び当連結会計年度末において、負ののれん償却額及び負ののれんの未償却残高はありません。また、のれん償却額及びのれん未償却残高に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
証券関連事業において、8,531千円の負ののれん発生益を計上しております。これは、中泉証券㈱の取得に伴い発生したものであります。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
該当事項はありません。