有価証券報告書-第13期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、住宅ローン事業、つなぎ融資事業、損害保険代理店事業並びに不動産担保ローン事業を行っています。これらの事業を行うため、当社は、資産運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入による方針です。当社では、各事業部ごとの銀行借入を行い、ローン業務に支障が生じないように、資産及び負債の総合的管理(ALM)を行っております。
(2) 金融商品の内容
当社グループが保有する金融資産は、資産として、現金及び預金、営業未収入金、営業貸付金及び差入保証金があります。なお、営業未収入金は短期債権であります。
負債として、主に銀行借入による短期借入金があります。なお、短期借入金は短期債務であります。
(3) 金融商品のリスク
① 信用リスク
つなぎ融資事業に係る営業貸付金は、主に国内の個人であり顧客の契約不履行による信用リスクに晒されています。ただし、当該債権は100%融資保険により保全されています。
② 市場リスク
短期借入金のうち変動金利による銀行借入を行っているものについては、金利の変動リスクに晒されています。
③ 資金調達にかかる流動性リスク
短期借入金は、一定の環境の下で当社グループが銀行借入ができなくなると、支払期日にその支払いを実行できなくなる資金調達に係る流動リスクに晒されています。
(4)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
当社グループは、当社のローン事業管理規定及び信用リスクに関する管理諸規定に従い、不動産担保事業に係る営業貸付金について、個別案件ごとの与信審査、信用情報管理、保証や担保の設定、問題債権など与信管理に関する体制を整備して運営しています。これらの与信管理は、各セクションの本社審査部により行われ、また、内部管理委員会による周知徹底、審議、報告を行っています。さらに、内部監査委員会によるチェックも定期的に行われています。
② 市場リスクの管理
当社グループは、ALMによって金利の変動リスクを管理しています。日常的には定期的に金融資産及び負債の金利や期間を総合的に把握し、月次ベースで報告しています。
③ 資金調達に係る流動性リスクの管理
当社グループは、ALMを通じて、適時にグループ全体の資金管理を行うほか、資金調達手段の多様化、市場環境を考慮した長短の調達バランスの調整などによって、流動性リスクを管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表 計 上 額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1)現金及び預金	2,142,160	2,142,160	-
(2)営業未収入金	4,822,682	4,822,682	-
(3)営業貸付金	5,950,948	5,951,112	163
(4)差入保証金	57,870	57,072	△799
資産計	12,973,662	12,973,026	△636
(1)短期借入金	10,720,860	10,720,860	-
(2)未払金	30,272	30,272	-
(3)未払費用	25,186	25,186	-
(4)未払法人税等	80,434	80,434	-
(5)仮受金	437,546	437,546	-
負債計	11,294,299	11,294,299	-

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表 計 上 額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1)現金及び預金	2,319,934	2,319,934	-
(2)営業未収入金	7,028,740	7,028,740	-
(3)営業貸付金	4,978,914	4,979,099	185
(4)差入保証金	56,930	55,613	△1,318
資産計	14,384,520	14,383,386	△1,133
(1)短期借入金	11,994,090	11,994,090	-
(2)未払金	31,026	31,026	-
(3)未払費用	29,291	29,291	-
(4)未払法人税等	81,063	81,063	-
(5)仮受金	444,310	444,310	-
負債計	12,579,781	12,579,781	-

(注)1. 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)営業貸付金
元利金の合計額を、同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(4)差入保証金
将来キャッシュ・フローを国債の利回り等の適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)短期借入金、(2)未払金、(3)未払費用、(4)未払法人税等、(5)仮受金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2. 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,142,160	―	―	―
営業未収入金	4,822,682	―	―	―
営業貸付金	5,923,964	9,008	2,641	15,334
差入保証金	―	―	―	57,870
合 計	12,888,807	9,008	2,641	73,205

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,319,934	―	―	―
営業未収入金	7,028,740	―	―	―
営業貸付金	4,928,121	33,336	2,662	14,794
差入保証金	―	―	―	56,930
合 計	14,276,796	33,336	2,662	71,724

3. 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,720,860	―	―	―	―	―
合 計	10,720,860	―	―	―	―	―

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	11,994,090	―	―	―	―	―
合 計	11,994,090	―	―	―	―	―