有価証券報告書-第17期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、住宅ローン事業、つなぎ融資事業、損害保険代理店事業並びに不動産担保ローン事業を行っております。これらの事業を行うため、当社は、資産運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入による方針です。当社では、各事業部ごとの銀行借入を行い、ローン業務に支障が生じないように、資産及び負債の総合的管理(ALM)を行っております。
(2) 金融商品の内容
当社グループが保有する金融資産は、資産として、現金及び預金、営業未収入金、営業貸付金及び差入保証金があります。
負債として、主に銀行借入による短期借入金及び長期借入金があります。
(3) 金融商品のリスク
①信用リスク
つなぎ融資事業に係る営業貸付金は、主に国内の個人であり顧客の契約不履行による信用リスクに晒されております。ただし、当該債権は100%融資保険により保全されております。
連結子会社である全宅ファイナンス㈱の営業貸付金のうち、中古(既存)住宅仕入・リフォーム一括ローンに対しても、100%融資保険で保全されております。
また、上記以外のプロパーローンについては、不動産を担保に徴求し、保全を図っております。
②市場リスク
短期借入金及び長期借入金のうち変動金利による銀行借入を行っているものについては、金利の変動リスクに晒されております。
③資金調達にかかる流動性リスク
短期借入金及び長期借入金は、一定の環境の下で当社グループが銀行借入ができなくなると、支払期日にその支払いを実行できなくなる資金調達に係る流動リスクに晒されております。
(4) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
当社グループは、当社のローン事業管理規定及び信用リスクに関する管理諸規定に従い、不動産担保事業に係る営業貸付金について、個別案件ごとの与信審査、信用情報管理、保証や担保の設定、問題債権など与信管理に関する体制を整備して運営しております。これらの与信管理は、各セクションの本社審査部により行われ、また、内部管理委員会による周知徹底、審議、報告を行っております。さらに、内部監査委員会によるチェックも定期的に行われております。
②市場リスクの管理
当社グループは、ALMによって金利の変動リスクを管理しております。日常的には定期的に金融資産及び負債の金利や期間を総合的に把握し、月次ベースで報告しております。
③資金調達に係る流動性リスクの管理
当社グループは、ALMを通じて、適時にグループ全体の資金管理を行うほか、資金調達手段の多様化、市場環境を考慮した長短の調達バランスの調整などによって、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	連結貸借対照表 計 上 額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1)現金及び預金	1,862,319	1,862,319	-
(2)営業未収入金	4,302,447	4,302,447	-
(3)営業貸付金	7,454,629	7,456,452	1,822
(4)差入保証金	51,798	49,767	△2,030
資産計	13,671,194	13,670,986	△208
(1)短期借入金	11,431,350	11,431,350	-
(2)1年内返済予定の長期借入金	7,173	7,173	-
(3)未払金	51,447	51,447	-
(4)未払費用	30,162	30,162	-
(5)未払法人税等	49,493	49,493	-
(6)仮受金	165,474	165,474	-
(7)長期借入金	160,620	160,620	-
負債計	11,895,722	11,895,722	-

当連結会計年度(令和3年3月31日)

	連結貸借対照表 計 上 額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1)現金及び預金	1,921,569	1,921,569	-
(2)営業未収入金	3,322,291	3,322,291	-
(3)営業貸付金	7,581,726	7,583,174	1,447
(4)差入保証金	50,857	48,564	△2,292
資産計	12,876,444	12,875,599	△844
(1)短期借入金	10,775,890	10,775,890	-
(2)1年内返済予定の長期借入金	7,302	7,302	-
(3)未払金	51,255	51,255	-
(4)未払費用	30,452	30,452	-
(5)未払法人税等	80,685	80,685	-
(6)仮受金	151,235	151,235	-
(7)長期借入金	158,603	158,603	-
負債計	11,255,424	11,255,424	-

(注)1. 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)営業貸付金
元利金の合計額を、同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(4)差入保証金
将来キャッシュ・フローを国債の利回り等の適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)短期借入金、(2)1年内返済予定の長期借入金 、(3)未払金、(4)未払費用、(5)未払法人税 等、(6)仮受金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金
元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2. 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,862,319	―	―	―
営業未収入金	4,302,447	―	―	―
営業貸付金	7,411,952	26,810	2,750	13,115
差入保証金	―	―	―	51,798
合 計	13,576,719	26,810	2,750	64,913

当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,921,569	―	―	―
営業未収入金	3,322,291	―	―	―
営業貸付金	6,590,230	968,800	4,720	17,976
差入保証金	―	―	―	50,857
合 計	11,834,090	968,800	4,720	68,833

3. 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	11,431,350	―	―	―	―	―
長期借入金	7,173	7,437	7,565	7,696	7,828	130,093
合 計	11,438,523	7,437	7,565	7,696	7,828	130,093

当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,775,890	―	―	―	―	―
長期借入金	7,302	7,425	7,551	7,678	7,808	128,139
合 計	10,783,192	7,425	7,551	7,678	7,808	128,139