abc（8783）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2022年4月1日 至 2023年3月31日 | 自 2023年4月1日 至 2024年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -2,266,114 | -2,500,466 |
| 減価償却費 | 63,841 | 130,686 |
| 減損損失 | 44,086 | 152,662 |
| 株式報酬費用 | 7,135 | － |
| 新株予約権戻入益 | － | -300 |
| 固定資産除却損 | 10,043 | 13,350 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 146,854 | 4,999 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | -4,428 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | -158,657 |
| のれん償却額 | 21,089 | 56,714 |
| 商標権償却額 | 30,744 | 46,116 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 488,082 | 468,030 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 12,700 |
| 助成金等収入 | -31,892 | － |
| 投資損失引当金の増減額（△は減少） | 50,000 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | -2,980 | -1,452 |
| 売買目的有価証券運用損益（△は益） | -20,248 | -15,672 |
| 支払利息 | 119,534 | 245,811 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -41,273 | -278,067 |
| 営業債権の増減額（△は増加） | -23,505 | 793 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 33,511 | 1,364 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -221,288 | 105,739 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | -178,265 | 63,259 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | -161,841 | 121,113 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -91,069 | 66,937 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 99,632 | -52,504 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 19,804 | 18,431 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | -16,118 | 99,897 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 206,600 | 653,406 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | -1,620,565 | -486,318 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | 24,784 | 16,415 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 91,228 | -3,285 |
| 持分変動損益（△は益） | -18,762 | -8,766 |
| その他 | 16,676 | 6,161 |
| 小計 | -3,220,272 | -1,225,328 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,980 | 1,452 |
| 利息の支払額 | -108,652 | -241,804 |
| 法人税等の支払額 | -1,760 | -6,465 |
| 助成金等の受取額 | 13,009 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -3,314,695 | -1,472,146 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 事業譲受による支出 | -770,000 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | -30,635 | -64,561 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 87,082 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -35,635 | -52,581 |
| のれんの取得による支出 | -16,830 | － |
| 関係会社株式の取得による支出 | -3,250 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | -130,033 | -291,970 |
| 有価証券の取得による支出 | -228,280 | -221,937 |
| 有価証券の売却による収入 | 257,203 | 261,950 |
| 保険積立金の積立による支出 | － | -3,201 |
| 保険積立金の解約による収入 | － | 33,692 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | -325,570 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 81,487 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | -692 |
| 出資金の払込による支出 | -80 | -10 |
| 出資金の払戻による収入 | － | 30 |
| 差入保証金の差入による支出 | -18,155 | -16,791 |
| 差入保証金の回収による収入 | 573 | 1,646 |
| 貸付けによる支出 | － | -34,460 |
| 貸付金の回収による収入 | 101 | 6,932 |
| 定期預金の預入による支出 | -1,800 | -3,150 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,200 | － |
| その他 | -1,650 | -1,500 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -895,786 | -625,092 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 3,198,347 | 5,638,910 |
| 短期借入金の返済による支出 | -1,428,728 | -5,749,838 |
| 長期借入れによる収入 | 201,000 | 120,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -115,289 | -213,028 |
| 社債の発行による収入 | － | 1,039,500 |
| 新株予約権の発行による収入 | 58,288 | 41,529 |
| 新株予約権の発行による支出 | -10,624 | -15,009 |
| 自己新株予約権の取得による支出 | -393 | － |
| 株式の発行による収入 | 2,919,117 | 700,142 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 8,490 | 8,000 |
| リース債務の返済による支出 | -1,531 | -63,580 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | － | 200 |
| その他 | -336 | -435 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 4,828,339 | 1,506,388 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 617,857 | -590,849 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 871,910 | 281,061 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
