なお、投資事業有限責任組合等への出資については、当該組合等の財務諸表に基づいて、主として組合等の純資産を出資持分割合に応じて、営業投資有価証券又は投資有価証券として計上しております(組合等の保有する有価証券の評価差額については、その持分相当額を全部純資産直入法により処理しております)。
また、一部の連結子会社における一部の有価証券及び営業投資有価証券については、流動資産の部に計上しております。
エデリバティブ

2025/06/18 12:23

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(2)当連結会計年度の財政状態の分析
<資産の部>当連結会計年度末の総資産は前年度末比3兆9,970億円(12.5%)増加の36兆243億円となりました。内訳は流動資産が同3兆8,364億円(12.6%)増加の34兆2,757億円であり、このうち現金・預金が同6,418億円(14.6%)減少の3兆7,567億円、トレーディング商品が同7,925億円(10.5%)増加の8兆3,275億円、有価証券担保貸付金が同3兆91億円(24.3%)増加の15兆3,775億円となっております。固定資産は同1,606億円(10.1%)増加の1兆7,486億円となっております。
<負債の部・純資産の部>負債合計は前年度末比3兆8,624億円(12.8%)増加の34兆1,010億円となりました。内訳は流動負債が同3兆8,978億円(14.5%)増加の30兆6,953億円であり、このうちトレーディング商品が同1兆5,733億円(26.8%)増加の7兆4,371億円、有価証券担保借入金が同3兆7,465億円(32.0%)増加の15兆4,454億円となっております。固定負債は同360億円(1.0%)減少の3兆3,993億円であり、このうち社債が同578億円(4.5%)減少の1兆2,184億円、長期借入金が同158億円(0.8%)増加の2兆366億円となっております。

2025/06/18 12:23

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
営業投資有価証券	138,663	107,364
投資損失引当金(流動資産)	△4	△445
営業貸付金(オルタナティブアセットマネジメント)	106,705	110,802

当社グループのオルタナティブアセットマネジメントに属する連結子会社である大和PIパートナーズ株式会社及び大和エナジー・インフラ株式会社は、プライベート・エクイティ、不動産、エネルギー、インフラストラクチャーなどを対象に、主に営業投資有価証券等のトレーディング商品に属さない有価証券及び営業貸付金等を通じて投融資を行っております。当連結会計年度末において、オルタナティブアセットマネジメントが上記で記載されている残高を計上しております。
②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報

2025/06/18 12:23

#4 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度において、重要な関連会社は東京短資株式会社であり、その要約財務情報は以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度	当連結会計年度
流動資産合計	33,753,181	38,279,311
固定資産合計	20,134	20,430

2025/06/18 12:23