有価証券報告書-第83期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)トレーディングに係るもの
① 株式
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算定方法
期末の時価は、株価指数先物取引については主たる金融商品取引所が定める清算指数、株価指数オプション取引については主たる金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段、また株券店頭オプション取引については原証券の時価、ボラティリティ、金利を基準として一定の算式により計算した合理的かつ適正な価格によっております。なお、株価指数先物取引については、みなし決済損益を時価欄に記載しております。
② 債券
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算定方法
期末の時価は、債券先物取引については主たる金融商品取引所が定める清算値段、また債券先物オプション取引については主たる金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段によっております。なお、債券先物取引については、みなし決済損益を時価欄に記載しております。
③ 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算定方法
期末の時価は、為替予約取引については受取金額、支払金額をそれぞれ当該通貨の金利で現在価値に割引き、スポットの為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額を使用しております。なお、みなし決済損益を時価欄に記載しております。
(2)トレーディングに係るもの以外
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)トレーディングに係るもの
① 株式
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 売建 | 194 | - | 0 | 0 | |
| 買建 | 71 | - | △1 | △1 | |
| 株価指数オプション取引 | |||||
| 売建 | 11 | - | 154 | △143 | |
| 買建 | 16 | - | 165 | 149 | |
| 市場取引 以外の取引 | 株券店頭オプション取引 | ||||
| 売建 | - | - | - | 0 | |
| 買建 | - | - | - | 0 | |
| 合計 | - | - | - | 5 | |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 売建 | 261 | - | 0 | 0 | |
| 買建 | - | - | - | - | |
| 株価指数オプション取引 | |||||
| 売建 | - | - | - | - | |
| 買建 | - | - | - | - | |
| 市場取引 以外の取引 | 株券店頭オプション取引 | ||||
| 売建 | 2 | - | 5 | △2 | |
| 買建 | 1 | - | 5 | 4 | |
| 合計 | - | - | - | 2 | |
(注)時価の算定方法
期末の時価は、株価指数先物取引については主たる金融商品取引所が定める清算指数、株価指数オプション取引については主たる金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段、また株券店頭オプション取引については原証券の時価、ボラティリティ、金利を基準として一定の算式により計算した合理的かつ適正な価格によっております。なお、株価指数先物取引については、みなし決済損益を時価欄に記載しております。
② 債券
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 売建 | 763 | - | 0 | 0 | |
| 買建 | - | - | - | - | |
| 債券先物オプション取引 | |||||
| 売建 | - | - | - | - | |
| 買建 | - | - | - | - | |
| 合計 | - | - | - | 0 | |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 売建 | - | - | - | - | |
| 買建 | 5,293 | - | △2 | △2 | |
| 債券先物オプション取引 | |||||
| 売建 | - | - | - | - | |
| 買建 | - | - | - | - | |
| 合計 | - | - | - | △2 | |
(注)時価の算定方法
期末の時価は、債券先物取引については主たる金融商品取引所が定める清算値段、また債券先物オプション取引については主たる金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段によっております。なお、債券先物取引については、みなし決済損益を時価欄に記載しております。
③ 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 1,288 | - | 25 | 25 | |
| メキシコペソ | 388 | - | 0 | 0 | |
| インドルピー | 200 | - | △2 | △2 | |
| ロシアルーブル | 157 | - | 7 | 7 | |
| 南アフリカランド | 134 | - | 7 | 7 | |
| ブラジルレアル | 124 | - | 3 | 3 | |
| その他 | 275 | - | 6 | 6 | |
| 合計 | - | - | - | 47 | |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 369 | - | △6 | △6 | |
| メキシコペソ | 261 | - | △6 | △6 | |
| インドルピー | 254 | - | △3 | △3 | |
| ロシアルーブル | 213 | - | △4 | △4 | |
| 南アフリカランド | 109 | - | △1 | △1 | |
| 豪ドル | 74 | - | △1 | △1 | |
| その他 | 133 | - | 0 | 0 | |
| 合計 | - | - | - | △24 | |
(注)時価の算定方法
期末の時価は、為替予約取引については受取金額、支払金額をそれぞれ当該通貨の金利で現在価値に割引き、スポットの為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額を使用しております。なお、みなし決済損益を時価欄に記載しております。
(2)トレーディングに係るもの以外
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超(百万円) | 時価(百万円) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 2,000 | 860 | (注) |
| 支払固定・受取変動 |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超(百万円) | 時価(百万円) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 2,000 | 1,140 | (注) |
| 支払固定・受取変動 |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
