有価証券報告書-第25期(2022/04/01-2023/03/31)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
監査役監査の組織は監査役1名で構成されており、業務執行の全般にわたって監査役による監視を行っております。また、監査役は年12回の取締役会に出席し、取締役の職務遂行を監視しております。
②内部監査の状況
内部監査につきましては、代表取締役社長直轄の考査室長1名が担当し、監査計画に基づき定期的に内部監査
を実施し、内部統制の状況を検証しております。
③会計監査の状況
a.公認会計士の氏名
公認会計士山口裕義事務所
b.継続監査期間
3年間
c.業務を執行した公認会計士
山口 裕義
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者はおりません。
e.監査公認会計士の選定方針と理由
監査役は、第25期事業年度の会計監査人として、公認会計士山口裕義事務所の選任の決定をいたしました。選任を決定した理由は以下のとおりです。
・監査公認人会計士としての独立性及び品質管理体制を有していること
・当社の事業内容について、専門的かつ適切な監査が可能であること
f.監査役による監査公認会計士の評価の実施
監査役として、監査公認会計士等としての専門性、独立性、品質管理体制、監査計画、監査の状況等の報告
を受けるとともに、管理部門からもその評価についての聴取を行ったうえで、選任方針・評価基準により、再任することは妥当と判断しました。
④監査報酬の内容等
a.公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
3,600	-	3,600	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
当社は監査公認会計士等に対する報酬について、当社の事業規模、事業内容、監査計画日数等を勘案して決定する方針としています。
e.監査役が監査公認会計士の報酬等に同意した理由
監査役は、会計監査人の前事業年度における監査職務遂行状況と監査報酬見積りの算出根拠などを確認し、本事業年度の監査計画及び報酬見積りなどが当社の事業規模や事業内容に適切であるかについて必要な検証を行った上で、会計監査人の報酬等の額は適切であると判断を行っています。