有価証券報告書-第23期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
監査役監査の組織は監査役1名で構成されており、業務執行の全般にわたって監査役による監視を行っております。また、監査役は年10回の取締役会に出席し、取締役の職務遂行を監視しております。
②内部監査の状況
内部監査につきましては、代表取締役社長直轄の考査室長1名が担当し、監査計画に基づき定期的に内部監査
を実施し、内部統制の状況を検証しております。
③会計監査の状況
a.監査法人の名称
公認会計士山口裕義事務所
b.継続監査期間
1年間
c.業務を執行した公認会計士
山口 裕義
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者はおりません。
e.監査法人の選定方針と理由
監査役は、第23期事業年度の会計監査人として、公認会計士山口裕義事務の選任の決定をいたしました。選
任を決定した理由は以下のとおりです。
・監査法人としての独立性及び品質管理体制を有していること
・当社の事業内容について、専門的かつ適切な監査が可能であること
f.監査役による監査法人の評価の実施
該当事項はありません。
g.監査法人の異動
当社の監査人は次のとおり異動しております。
前事業年度 史彩監査法人
当事業年度 公認会計士山口裕義事務所
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりです。
異動に係る監査公認会計士等の名称
選任する監査公認会計士等の名称 公認会計士山口裕義事務所
退任する監査公認会計士等の名称 史彩監査法人
異動年月日 2020年7月15日
退任する監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日
2017年9月29日
退任する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
異動の決定又は当該異動に至った理由及び経緯
当社の監査公認会計士等である史彩監査法人は、第22期(2019年4月1日から2020年3月31日まで)事業
年度の監査契約満了をもって退任となります。
当社の事業規模に適した監査対応と監査費用の相当性について、以前より他の監査法人と比較検討してま
いりました。
その結果、監査公認会計士等としての専門性、独立性、品質管理体制、監査報酬等を総合的に勘案し、新
たに公認会計士山口裕義事務所を監査公認会計士等として選任いたしました。
上記の理由及び経緯に対する監査報告書の記載事項に係る異動監査公認会計士等の意見
該当事項はありません。
④監査報酬の内容等
a.公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	4,500	-
計	4,500	-

当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
3,600	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役が、当社の事業規模の観点から監査
公認会計士等に対する監査報酬額が合理的であると同意しております。