有価証券報告書-第22期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
営業投資有価証券評価損	62,294千円	52,144千円
貸倒引当金	45,318	36,295
税務上の繰越欠損金(注)2	493,489	410,199
その他	5,986	9,926
繰延税金資産小計	607,087	508,565
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△493,489	△410,199
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△113,598	△98,366
評価性引当額小計(注)1	△607,087	△508,565
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,414千円	△1,678千円
繰延税金負債合計	△1,414	△1,678

(注)1.当連結会計年度の評価性引当額が98,532千円減少しております。この減少の主な内容は、当社における営業投資有価証券の売却による営業投資有価証券評価損の減少10,150千円、債権の回収による貸倒引当金の減少9,022千円、税務上の繰越欠損金の減少51,886千円によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	118,936	106,587	69,280	80,633	19,757	98,293	493,489
評価性引当金	△118,936	△106,587	△69,280	△80,633	△19,757	△98,293	△493,489
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	103,054	58,816	67,840	19,379	38,728	122,378	410,199
評価性引当金	△103,054	△58,816	△67,840	△19,379	△38,728	△122,378	△410,199
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-	-
(調整)	税金等調整前当期純損失	税金等調整前当期純損失
繰越欠損金控除	計上しているため、記載	計上しているため、記載
住民税均等割	を省略しております。	を省略しております。
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率