半期報告書-第71期(令和4年4月1日-令和5年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の時価等に関する事項
前連結会計年度(令和4年3月31日)
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、市場価格のない株式等は、次表には含めていません。また、現金は注記を省略しており、預金、営業貸付金及び短期借入金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額にほぼ等しいことから、注記を省略しています。

			(単位:千円)
	連結貸借対照表 計上額(*)	時価(*)	差額
(1)有価証券及び投資有価証券	104,450,588	104,450,588	―

(注1)非上場株式(連結貸借対照表計上額342,550千円)は市場価格のない株式等であるため、「(1)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注2)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和元年7月4日)第26項に定める経過措置を適用した投資信託については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は3,539,142千円であります。

当中間連結会計期間(令和4年9月30日)
中間連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、市場価格のない株式は、次表には含めていません。また、現金は注記を省略しており、預金、営業貸付金及び短期借入金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額にほぼ等しいことから、注記を省略しています。

			(単位:千円)
	中間連結貸借対照表 計上額(*)	時価(*)	差額
(1)有価証券及び投資有価証券	112,451,368	112,451,368	―

(注)非上場株式(中間連結貸借対照表計上額342,550千円)は市場価格のない株式であるため、「(1)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
2 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しています。
レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価
レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しています。
(1)時価をもって中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)計上額とする金融資産
前連結会計年度(令和4年3月31日)
(単位:千円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
株式	11,673,488	―	―
債券
国債	6,639,770	―	―
地方債	―	2,251,249	―
特殊債	―	17,877,295	―
社債	―	54,367,815	―
外国債	―	8,766,970	―
その他	―	2,874,000	―
資産計	18,313,258	86,137,329	―

(*)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和元年7月4日)第26項に定める経過措置を適用した投資信託については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は3,539,142千円であります。
当中間連結会計期間(令和4年9月30日)
(単位:千円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
株式	12,730,152	―	―
債券
国債	6,276,800	―	―
地方債	―	1,844,002	―
特殊債	―	17,961,675	―
社債	―	59,283,523	―
外国債	―	7,466,370	―
その他	―	6,888,845	―
資産計	19,006,952	93,444,416	―

(注)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
有価証券及び投資有価証券
上場株式、債券及びその他は相場価格を用いて評価しています。上場株式及び国債は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しています。地方債、特殊債、社債、外国債及びその他は、市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル2の時価に分類しています。