訂正半期報告書-第20期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
(注)時価の算定方法
通貨スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
(注)時価の算定方法
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
(注)時価の算定方法
スワップション取引……取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価と しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
(注)時価の算定方法
金利スワップ取引……取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価と
しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
(注)時価の算定方法
株価指数オプション取引………………取引証券会社から提示された価格に基づき算定しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
(注)1 時価の算定方法
通貨スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
2 外貨建借入金利息をヘッジ対象とする通貨スワップの時価は、当該評価差額を記載しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
(注)1 時価の算定方法
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
(注)時価の算定方法
金利スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
(注)時価の算定方法
金利スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
(注)時価の算定方法
エクイティスワップ取引……取引証券会社から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
(注)時価の算定方法
エクイティスワップ取引……取引証券会社から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の 取引 | 通貨スワップ | ||||
| ユーロ変動受取/ 円固定支払 | 16,737 | ― | 4,928 | 4,928 | |
| 円変動受取/ ドル変動支払 | 77,189 | 77,189 | △4,975 | △4,975 | |
| 為替予約 | |||||
| 売建 EUR | 107,514 | ― | △117 | △117 | |
| USD | 7,450 | ― | 16 | 16 | |
| 買建 EUR | 108,738 | ― | △1,476 | △1,476 | |
| AUD | 5,716 | ― | △138 | △138 | |
| 合計 | 323,346 | 77,189 | △1,763 | △1,763 | |
(注)時価の算定方法
通貨スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の 取引 | 為替予約 | ||||
| 売建 EUR | 110,232 | 35,330 | △1,381 | △1,381 | |
| USD | 6,301 | ― | △138 | △138 | |
| 買建 EUR | 110,037 | ― | 1,905 | 1,905 | |
| AUD | 5,728 | ― | △18 | △18 | |
| 合計 | 232,299 | 35,330 | 366 | 366 | |
(注)時価の算定方法
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の 取引 | スワップション | ||||
| 買建 | 3,000 | ― | 31 | △28 | |
| 合計 | 3,000 | ― | 31 | △28 | |
(注)時価の算定方法
スワップション取引……取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価と しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の 取引 | 金利スワップ | ||||
| 変動金利受取/固定金利支払 | 6,500 | 6,500 | 6 | 6 | |
| 固定金利受取/変動金利支払 | 5,000 | 5,000 | △2 | △2 | |
| 合計 | 11,500 | 11,500 | 4 | 4 | |
(注)時価の算定方法
金利スワップ取引……取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価と
しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の 取引 | 株価指数オプション | ||||
| 買建 | 548 | ― | 51 | 0 | |
| 合計 | 548 | ― | 51 | 0 | |
(注)時価の算定方法
株価指数オプション取引………………取引証券会社から提示された価格に基づき算定しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 繰延 ヘッジ | 通貨スワップ | ||||
| ユーロ変動受取/ 円固定支払 | 外貨建借入金利息 | 16,737 | ― | 109 | |
| 時価 ヘッジ | 為替予約 | ||||
| 売建 EUR | 外国債券・ 外国投資信託 | 192,023 | ― | 1,656 | |
| USD | 外国債券・ 外国投資信託 | 199,244 | ― | 1,914 | |
| GBP | 外国債券 | 13,153 | ― | 364 | |
| SEK | 外国債券 | 939 | ― | 23 | |
| 合計 | 422,098 | ― | 4,068 | ||
(注)1 時価の算定方法
通貨スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
2 外貨建借入金利息をヘッジ対象とする通貨スワップの時価は、当該評価差額を記載しております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 時価 ヘッジ | 為替予約 | ||||
| 売建 EUR | 外国債券・ 外国投資信託 | 191,680 | ― | △3,538 | |
| USD | 外国債券・ 外国投資信託 | 189,118 | ― | △4,639 | |
| GBP | 外国債券 | 13,122 | ― | △269 | |
| SEK | 外国債券 | 948 | ― | △48 | |
| 合計 | 394,870 | ― | △8,495 | ||
(注)1 時価の算定方法
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 時価 ヘッジ | 金利スワップ | ||||
| 変動金利受取/ 固定金利支払 | 国 債 | 815,650 | 811,650 | △195,640 | |
| 繰延 ヘッジ | 金利スワップ | ||||
| 固定金利受取/ 変動金利支払 | 保険負債 | 572,100 | 560,400 | 95,589 | |
| 合計 | 1,387,750 | 1,372,050 | △100,050 | ||
(注)時価の算定方法
金利スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 時価 ヘッジ | 金利スワップ | ||||
| 変動金利受取/ 固定金利支払 | 国 債 | 813,950 | 809,950 | △174,161 | |
| 繰延 ヘッジ | 金利スワップ | ||||
| 固定金利受取/ 変動金利支払 | 保険負債 | 566,500 | 554,100 | 83,899 | |
| 合計 | 1,380,450 | 1,364,050 | △90,262 | ||
(注)時価の算定方法
金利スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 時価 ヘッジ | エクイティスワップ | 株 式 | 38,944 | ― | 1,846 |
(注)時価の算定方法
エクイティスワップ取引……取引証券会社から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 時価 ヘッジ | エクイティスワップ | 株 式 | 35,562 | ― | △2,318 |
(注)時価の算定方法
エクイティスワップ取引……取引証券会社から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。