有価証券報告書-第16期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	通貨スワップ
	ユーロ変動受取/ 円固定支払	16,737	16,737	6,776	6,776
	円変動受取/ ドル変動支払	77,189	77,189	△1,900	△1,900
	為替予約
	売建 EUR	24,260	―	△638	△638
	USD	112,425	―	△2,543	△2,543
	買建 EUR	24,104	―	140	140
	USD	77,019	―	431	431
合計		331,737	93,927	2,264	2,264

(注) 時価の算定方法
通貨スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	通貨スワップ
	ユーロ変動受取/ 円固定支払	16,737	16,737	4,895	4,895
	円変動受取/ ドル変動支払	77,189	77,189	△14,827	△14,827
	為替予約
	売建 EUR	1,969	―	129	129
	USD	123,757	―	△7,521	△7,521
	買建 EUR	1,203	―	△31	△31
	USD	95,232	―	1,209	1,209
合計		316,090	93,927	△16,145	△16,145

(注) 時価の算定方法
通貨スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	スワップション
	買建	34,000	―	4	△1,221
合計		34,000	―	4	△1,221

(注) 時価の算定方法
スワップション取引……取引証券会社から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
(3) 株式関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	株価指数オプション
	買建	65,048	64,656	7,112	769
	エクイティリンクド スワップ	12,476	7,379	1,247	1,265
合計		77,524	72,035	8,359	2,034

(注) 時価の算定方法
株価指数オプション取引………………取引証券会社から提示された価格に基づき算定しております。
エクイティリンクドスワップ取引……取引証券会社から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	株価指数オプション
	買建	45,837	21,580	6,707	2,235
	エクイティリンクド スワップ	7,040	2,952	489	506
合計		52,877	24,532	7,196	2,742

(注) 時価の算定方法
株価指数オプション取引………………取引証券会社から提示された価格に基づき算定しております。
エクイティリンクドスワップ取引……取引証券会社から提示された価格に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
繰延 ヘッジ	通貨スワップ
	ユーロ変動受取/ 円固定支払	外貨建借入金利息	16,737	16,737	373
時価 ヘッジ	為替予約
	売建 EUR	外国債券・ 外国投資信託	135,782	62,721	△2,844
	USD	外国債券・ 外国投資信託	174,129	19,380	△1,408
合計			326,649	98,840	△3,879

(注) 1 時価の算定方法
通貨スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
2 外貨建借入金利息をヘッジ対象とする通貨スワップの時価は、当該評価差額を記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
繰延 ヘッジ	通貨スワップ
	ユーロ変動受取/ 円固定支払	外貨建借入金利息	16,737	16,737	△36
時価 ヘッジ	為替予約
	売建 EUR	外国債券・ 外国投資信託	152,152	55,062	1,891
	USD	外国債券・ 外国投資信託	198,743	28,291	△3,570
	GBP	外国債券	10,705	―	91
合計			378,339	100,091	△1,623

(注) 1 時価の算定方法
通貨スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
為替予約取引……………先物為替相場により理論価格を算出しております。
2 外貨建借入金利息をヘッジ対象とする通貨スワップの時価は、当該評価差額を記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
時価 ヘッジ	金利スワップ
	変動金利受取/ 固定金利支払	国 債	737,500	737,500	△75,763
繰延 ヘッジ	金利スワップ
	固定金利受取/ 変動金利支払	保険負債	631,900	623,400	1,759
合計			1,369,400	1,360,900	△74,003

(注)時価の算定方法
金利スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
時価 ヘッジ	金利スワップ
	変動金利受取/ 固定金利支払	国 債	716,700	716,700	△129,403
繰延 ヘッジ	金利スワップ
	固定金利受取/ 変動金利支払	保険負債	610,800	602,700	50,743
合計			1,327,500	1,319,400	△78,659

(注)時価の算定方法
金利スワップ取引………取引証券会社等から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
時価 ヘッジ	エクイティスワップ	株 式	36,467	―	△435

(注)時価の算定方法
エクイティスワップ取引……取引証券会社から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
時価 ヘッジ	エクイティスワップ	株 式	41,452	―	△311

(注)時価の算定方法
エクイティスワップ取引……取引証券会社から提示された価格について当社がその妥当性を検証した上で時価としております。
(4) 債券関連
該当事項はありません。