有価証券報告書-第64期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)		当連結会計年度 (平成30年2月28日)
(繰延税金資産)
未払事業税	55	百万円	50	百万円
賞与引当金	30	〃	30	〃
解体費未払金	608	〃	―
環境対策費用未払金	79	〃	79	〃
退職給付に係る負債	170	〃	176	〃
長期未払金	365	〃	310	〃
ゴルフ会員権・投資有価証券 評価額	78	〃	78	〃
環境対策引当金	69	〃	66	〃
資産除去債務	857	〃	857	〃
その他	216	〃	253	〃
繰延税金負債との相殺	△509	〃	△651	〃
繰延税金資産小計	2,022	百万円	1,251	百万円
評価性引当金	△256	〃	△1,273	〃
繰延税金資産合計	1,766	百万円	△22	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△509	百万円	△651	百万円
その他	△0	〃	△0	〃
繰延税金資産との相殺	509	〃	651	〃
繰延税金負債合計	―		―
差引:繰延税金資産の純額	1,766	百万円	△22	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)		当連結会計年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.06	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.43	%	0.36	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.22	%	△0.16	%
住民税均等割額	0.08	%	0.06	%
税制改正の影響	2.74	%	―
評価性引当金	0.08	%	19.19	%
その他	0.76	%	0.17	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	36.93	%	50.48	%