流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(6) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	631,860千円
固定資産	132,498千円
資産合計	764,359千円
流動負債	21,610千円
固定負債	100,783千円
負債合計	122,394千円

(7) 企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法

2026/01/29 11:33

#2 会計方針に関する事項（連結）

(7) 匿名組合損益分配額の会計処理の方法
棚卸資産評価損等の未実現損失に関する匿名組合員(出資者)の持分相当額については、税金等調整前当期純損益直前の「匿名組合損益分配額」に計上するとともに、同額を「未収入金(流動資産)」に計上しております。当該未収入金については、匿名組合員(出資者)に対する実際の現預金及び損益の分配(償還)時に、「匿名組合出資預り金(流動負債)」と調整(相殺)を行っております。
(8) のれんの償却方法及び償却期間

2026/01/29 11:33

#3 担保に供している資産の注記（連結）

※3 担保資産及び担保付債務

	前連結会計年度(2024年10月31日)		当連結会計年度(2025年10月31日)
棚卸資産	1,860,000	千円	3,405,957	千円
その他(流動資産)	2,200,000	千円	-	千円
建物及び構築物、土地	-	千円	9,172,743	千円

上記に対応する債務

2026/01/29 11:33

#4 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

(1) 株式の取得により新たにリパーク株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社の取得価額と同社取得による収入(純額)との関係は次のとおりです。

流動資産	66,585千円
固定資産	50,197千円
のれん	106,199千円
流動負債	△39,727千円
固定負債	△120,755千円
株式の取得価額	62,500千円
段階取得に係る差益	△750千円
現物出資による取得	△43,750千円
現金及び現金同等物	△51,264千円
差引:取得による収入	33,264千円

(2) 株式の取得により新たに株式会社REGALEを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社の取得価額と同社取得による収入(純額)との関係は次のとおりです。

流動資産	35,738千円
固定資産	1,567千円
のれん	66,750千円
流動負債	△3,058千円
固定負債	△10,998千円
株式の取得価額	90,000千円
現物出資による取得	△58,000千円
現金及び現金同等物	△33,907千円
差引:取得による収入	1,907千円

(3) 株式の取得により新たにWeCapital株式会社及び同社の子会社5社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社の取得価額と同社取得による収入(純額)との関係は次のとおりです。

2026/01/29 11:33

#5 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

(1) 株式の売却によりリパーク株式会社が連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による支出(純額)は次のとおりであります。

流動資産	76,213千円
固定資産	5,220千円
流動負債	△65,118千円
固定負債	△104,109千円
株式の売却益	87,793千円
株式の売却価額	0千円
現金及び現金同等物	△15,059千円
差引:売却による支出	△15,059千円

(2) 株式の売却により株式会社REGALEが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による支出(純額)は次のとおりであります。

流動資産	27,922千円
固定資産	977千円
流動負債	△7,630千円
固定負債	△7,241千円
株式の売却損	△14,027千円
株式の売却価額	0千円
現金及び現金同等物	△14,588千円
差引:売却による支出	△14,588千円

(3) 株式の売却によりヤマワケギャランティ株式会社が連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入(純額)は次のとおりであります。

2026/01/29 11:33

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

a.流動資産
当連結会計年度末における流動資産は35,631百万円となり、前連結会計年度末に比べて1,797百万円増加しました。未収入金の増加4,964百万円が主な要因であります。
b.固定資産

2026/01/29 11:33

#7 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結貸借対照表)
前連結会計年度において、「流動資産」の「その他」に含めていた「未収入金」は、重要性が増したため当連結会計年度から独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の「流動資産」の「その他」に表示していた5,042,685千円は、「未収入金」1,565,556千円、「その他」3,477,128千円と組替えております。
(連結損益計算書)

2026/01/29 11:33