繰延税金資産
連結
- 2020年7月31日
- 4億777万
- 2021年7月31日 +70.22%
- 6億9411万
個別
- 2020年7月31日
- 4億777万
- 2021年7月31日 +70.22%
- 6億9411万
有報情報
- #1 税効果会計関係、財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2023/10/12 14:49
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳前事業年度(2020年7月31日) 当事業年度(2021年7月31日) (繰延税金資産) 貸倒引当金 60,814千円 112,289千円 繰延税金負債合計 △1,287,541 △887,251 繰延税金資産の純額 407,777 694,112 - #2 税効果会計関係、連結財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2023/10/12 14:49
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注) 1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金にかある評価性引当額に伴うものであります。前連結会計年度(2020年7月31日) 当連結会計年度(2021年7月31日) (繰延税金資産) 貸倒引当金 60,815 千円 112,289 千円 繰延税金負債合計 △1,287,541 △887,251 繰延税金資産の純額 407,777 694,112 - #3 重要な会計上の見積り、財務諸表(連結)
- 繰延税金資産の回収可能性
① 当事業年度の計算書類に計上した金額
繰延税金資産 694,112千円
② 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)2023/10/12 14:49 - #4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表(連結)
- 繰延税金資産の回収可能性
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 694,112千円
② 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額によって見積っております。当該見積りは、将来の不確実な経済条件の変動等により見直しが必要となった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。2023/10/12 14:49