有価証券報告書-第29期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

1. 関連当事者との取引
(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア)連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 (百万円)	事業の内容又は職業	議決権等の所有(被所有)割合 (%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
関連会社 (当該関連会社の子会社を含む)	㈱DAホールディングス	東京都 港区	100	医療関連事業	(所有) 直接 29.5	-	資金の貸付 (注1)	15	-	-
							資金の回収 (注1)	15	-	-
	㈱DAインベストメンツ	東京都 港区	100	医療関連事業	-	-	資産の譲受 (注2)	-	立替金	77
							債務保証 (注3)	2,249	-	-
	合同会社東北早期復興支援ファンド3号劣後匿名組合	東京都 港区	-	不動産 関連事業	-	-	債務保証 (注4)	457	-	-

(注)取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
取引条件及び取引条件の決定方針等
1 資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して合理的に決定しております。
2 資産の譲受については、株式会社LCパートナーズが所有していた各子会社への債権を、当社が譲り受けたものであります。当該資産の譲受額は、子会社の帳簿残高としております。
3 当社は㈱DAインベストメンツの融資契約に対して、債務保証をしております。なお、保証料の受取は行っておりません。
4 当社は(合)東北早期復興支援ファンド3号劣後匿名組合の融資契約に対して、債務保証をしております。なお、保証料の受取は行っておりません。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 (百万円)	事業の内容又は職業	議決権等の所有(被所有)割合 (%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
関連会社 (当該関連会社の子会社を含む)	㈱DAホールディングス	東京都 港区	100	医療関連事業	(所有) 直接 29.5	-	事務業務の委託	16	売掛金	2
	㈱DAインベストメンツ	東京都 港区	100	医療関連事業	-	-	資産の譲受 (注1)	2,020	長期貸付金	231
							資金の回収 (注2)	1,734	1年内回収予定の長期 貸付金	54
							貸付金の担保 受入 (注3)	2,343	-	-
							利息の受取 (注4)	30	-	-
	合同会社 LCRF10 (注5)	東京都 港区	100	不動産 関連事業	-	-	資産の譲受 (注1)	148	-	-
							資金の回収 (注6)	4	-	-
							債権放棄 (注6)	143	-	-

(注)取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
取引条件及び取引条件の決定方針等
1 資産の譲受については、(株)LCレンディングが所有していた貸付債権を、当社が譲り受けたものであります。当該資産の譲渡額は、子会社の帳簿残高としており、譲受債権額との差額を貸倒引当金として計上しております。
2 当社は(株)DAインベストメンツから、貸付金の返済を受けており、そのうち1,201百万円については(株)DAインベストメンツが保有する資産を譲り受ける代物弁済により回収しております。
3 当社は(株)DAインベストメンツに対する貸付金の担保として、同社の保有する基金拠出金返還請求権に対して質権設定をしております。
4 資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して合理的に決定しております。
5 合同会社LCRF10は、2021年1月29日をもって清算結了しております。
6 合同会社LCRF10に対する貸付金を一部回収し、債権放棄しております。債権放棄については、同額の、計上していた貸倒引当金を取り崩し、回収額の4百万円を貸倒引当金戻入益に計上しております。
(イ)連結財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主(個人の場合に限る)等
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当事項はありません。
(2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
(ア)連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 (百万円)	事業の内容又は職業	議決権等の所有(被所有)割合 (%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
関連会社 (当該関連会社の子会社を含む)	㈱DAインベストメンツ	東京都 港区	100	医療関連事業	-	-	利息の受取 (注1)	225	-	-
							-	-	未収入金	75
							資金の貸付 (注1)	0	営業 貸付金	507
							資金の貸付 (注1)	-	長期貸付金	1,741
	合同会社東北早期復興支援ファンド3号劣後匿名組合	東京都 港区	-	不動産 関連事業	-	-	利息の受取 (注1)	59	未収利息	19
							資金の貸付 (注1)	-	1年内回収予定の長期貸付金	457
	ダヴィンチプリンシパルファンド合同会社匿名組合	東京都 港区	-	医療関連事業	-	-	資金の借入	-	短期 借入金	200
							利息の支払	98	-	-

(注)取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
取引条件及び取引条件の決定方針等
1 資金の貸付及び資金の借入については、一般的な条件によっております。
2 関連会社(当該関連会社の子会社を含む)への貸付金等に対し、合計381百万円の貸倒引当金を計上しております。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 (百万円)	事業の内容又は職業	議決権等の所有(被所有)割合 (%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
関連会社 (当該関連会社の子会社を含む)	㈱DAインベストメンツ	東京都 港区	100	医療関連事業	-	-	利息の受取 (注1)	107	-	-
							資金の回収 (注1)	229	-	-

(注)取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
取引条件及び取引条件の決定方針等
1 資金の貸付及び資金の借入については、一般的な条件によっております。
(イ)連結財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主(個人の場合に限る)等
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 (百万円)	事業の内容又は職業	議決権等の所有(被所有)割合 (%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
役員及びその 近親者が議決権の過半数を所有している会社(当該会社の子会社を含む)	Keiben Properties, LLC	米国カリフォルニア州	$1,000	不動産 関連事業	-	-	有価証券の売却 (注1) 売却代金 売却益	283 185	-	-

(注)取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
取引条件及び取引条件の決定方針等
1 価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉の上で決定しております。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当事項はありません。
2. 親会社又は重要な関連会社に関する注記
重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社DAホールディングスであり、その要約財務情報は以下の通りであります。
(単位:百万円)

	株式会社DAホールディングス
	前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)	当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
流動資産合計	2,668	576
固定資産合計	4,669	3,730
流動負債合計	1,532	430
固定負債合計	2,889	2,183
純資産合計	2,915	1,693
売上高	1,049	555
税金等調整前当期純損失(△)	△935	△979
当期純損失(△)	△937	△973

(注)株式会社DAホールディングスは決算期が12月であります。前連結会計年度は2019年12月期、当連結会計年度は2020年12月期の財務情報を記載しております。