有価証券報告書-第80期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
前受手数料	427,872	千円	539,648	千円
退職給付引当金	572,521	千円	623,131	千円
販売用不動産	960,152	千円	1,085,006	千円
減損損失	56,663	千円	46,255	千円
未払役員退職慰労金	-	千円	12,510	千円
賞与引当金	36,741	千円	49,880	千円
貸倒引当金	10,538	千円	7,849	千円
投資有価証券評価損	534,898	千円	534,898	千円
未払事業税	19,005	千円	21,269	千円
その他	73,079	千円	60,007	千円
繰延税金資産小計	2,691,474	千円	2,980,459	千円
評価性引当額	△1,368,280	千円	△1,534,227	千円
繰延税金資産合計	1,323,193	千円	1,446,232	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△50,977	千円	△173,623	千円
関係会社剰余金に係る税効果	△111,109	千円	△123,589	千円
その他	-	千円	△19,338	千円
繰延税金負債合計	△162,087	千円	△316,551	千円
繰延税金資産の純額	1,161,106	千円	1,129,680	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7	%	38.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8	%	1.4	%
評価性引当額の増減額	6.3	%	9.0	%
住民税均等割	1.2	%	0.8	%
その他	2.2	%	1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.2	%	50.3	%