有価証券報告書-第33期(平成30年11月1日-令和1年10月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である営業未収入金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
投資有価証券である投資信託は、市場価格の変動リスクに晒されています。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し継続的に見直しております。
営業債務である営業未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
短期借入金は、不動産プロジェクトに係る資金調達でありますが、1年以内の支払期日であります。
長期借入金は、不動産プロジェクトに係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが長期借入金の一部については、支払金利の変動リスクを回避するため一部固定化を図っております。
また、営業債務及び借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、グループ全体の資金を集中管理することで、そのリスクを回避しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額は変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2018年10月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,585,611	1,585,611	-
(2)営業未収入金	71,322
貸倒引当金(注)	△973
	70,349	70,349	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	6,837	6,837	-
資産計	1,662,797	1,662,797	-
(1)営業未払金	68,992	68,992	-
(2)短期借入金	111,000	111,000	-
(3)長期借入金(1年内含む)	6,733,308	6,733,709	401
負債計	6,913,301	6,913,702	401

(注)営業未収入金に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2019年10月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,467,732	1,467,732	-
(2)営業未収入金	71,873
貸倒引当金(注)	△1,018
	70,854	70,854	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	7,053	7,053	-
資産計	1,545,640	1,545,640	-
(1)営業未払金	61,060	61,060	-
(2)短期借入金	183,800	183,800	-
(3)長期借入金(1年内含む)	7,413,406	7,413,566	159
負債計	7,658,267	7,658,426	159

(注)営業未収入金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1)営業未払金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金(1年内含む)
これらの時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いて算出する方法によっております。
(注)2.敷金及び差入保証金は金額の重要性が小さいため、また、預り敷金及び預り保証金は、市場価格がなく実質的な預託期間を算定することが困難であるため上記表に含めておりません。
(単位:千円)

区 分	前連結会計年度 2018年10月31日	当連結会計年度 2019年10月31日
敷金	53,097	52,789
差入保証金	67,008	60,119
預り敷金	110,093	98,490
預り保証金	294,086	287,989

(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年10月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,585,611	-	-	-
営業未収入金	71,322	-	-	-
合計	1,656,934	-	-	-

当連結会計年度(2019年10月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,467,732	-	-	-
営業未収入金	71,873	-	-	-
合計	1,539,605	-	-	-

(注)4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年10月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	111,000	-	-	-	-	-
長期借入金	654,562	369,718	455,871	348,366	525,076	4,379,713
合計	765,562	369,718	455,871	348,366	525,076	4,379,713

当連結会計年度(2019年10月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	183,800	-	-	-	-	-
長期借入金	609,476	592,492	365,490	549,095	330,338	4,966,514
合計	793,276	592,492	365,490	549,095	330,338	4,966,514