繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年2月29日)		当事業年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	136,298千円		132,778千円
繰延税金負債との相殺額	△485		△284
繰延税金資産の純額	14,068		24,467
繰延税金負債合計	485		284
繰延税金資産との相殺額	△485		△284
繰延税金負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/05/28 9:23

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年2月29日)		当連結会計年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	136,298千円		132,778千円
繰延税金負債との相殺額	△485		△284
繰延税金資産の純額	14,068		24,680
繰延税金負債合計	485		284
繰延税金資産との相殺額	△485		△284
繰延税金負債の純額	-		-

(注)1.評価性引当額が14,265千円増加しております。この変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少、及び、減損損失に係る評価性引当額の増加によるものであります。

2021/05/28 9:23