有価証券報告書-第49期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	136,298千円		132,778千円
棚卸資産評価損	2,008		-
未払金	946		787
未払事業税	1,477		451
貸倒引当金	2,472		2,692
減価償却費	17,972		22,235
資産除去債務	1,056		1,060
減損損失	55,490		82,174
支払手数料否認	3,365		3,365
その他	-		3
繰延税金資産小計	221,088		245,551
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△133,657		△132,778
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△72,877		△88,021
評価性引当額小計	△206,534		△220,799
繰延税金資産合計	14,554		24,751
繰延税金負債との相殺額	△485		△284
繰延税金資産の純額	14,068		24,467
繰延税金負債
資産除去債務	485		284
繰延税金負債合計	485		284
繰延税金資産との相殺額	△485		△284
繰延税金負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。