伊豆箱根鉄道の繰延税金負債の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産合計	73,200		16,412
繰延税金負債
その他	-		-
繰延税金負債の純額	-		-
再評価に係る繰延税金負債	△3,523,691		△3,522,237

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/22 14:09

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産合計	147,928		100,585
繰延税金負債
その他	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	147,928		100,585
再評価に係る繰延税金負債	△3,523,691		△3,522,237

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したものであります。

2026/06/22 14:09

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(単位:千円)
有形及び無形固定資産	19,912,149	19,984,508
再評価に係る繰延税金負債	3,523,691	3,522,237
土地再評価差額金	7,143,326	7,151,504

(2) 会計上の見積りの内容に関するその他の情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)固定資産の減損(2) 会計上の見積りの内容に関するその他の情報」に記載した内容と同一であります。

2026/06/22 14:09

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(単位:千円)
有形及び無形固定資産	21,078,235	21,270,127
再評価に係る繰延税金負債	3,523,691	3,522,237
土地再評価差額金	7,143,326	7,151,504

(2)会計上の見積りの内容に関するその他の情報
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

2026/06/22 14:09