有価証券報告書-第148期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
賞与引当金	47,671		55,813
退職給付に係る負債	401,396		369,340
役員退職慰労引当金	4,112		4,245
減損損失	304,760		289,943
繰越欠損金(注)2	1,885,622		1,795,754
分譲土地評価損	60,658		60,658
貸倒引当金	31,409		29,379
その他	116,978		120,557
繰延税金資産小計	2,852,610		2,725,693
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,838,235		△1,740,515
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△866,446		△884,592
評価性引当額小計(注)1	△2,704,681		△2,625,108
繰延税金資産合計	147,928		100,585
繰延税金負債
その他	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	147,928		100,585
再評価に係る繰延税金負債	△3,523,691		△3,522,237

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*1)	28,376	17,718	-	102,172	135,617	1,601,738	1,885,622千円
評価性引当額	△27,584	△14,237	-	△102,172	△135,617	△1,558,623	△1,838,235千円
繰延税金資産	791	3,480	-	-	-	43,115	(*2)47,387千円

(*1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(*2)将来の課税所得の見込みにより、税務上の繰越欠損金の一部を回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*1)	7,972	-	102,172	135,617	659,760	890,232	1,795,754千円
評価性引当額	△1,493	-	△102,172	△135,617	△610,999	△890,232	△1,740,515千円
繰延税金資産	6,478	-	-	-	48,760	-	(*2)55,238千円

(*1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(*2)将来の課税所得の見込みにより、税務上の繰越欠損金の一部を回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.4
繰越欠損金の期限切れ	24.4		2.0
評価性引当額の増減	△95.0		△25.0
住民税等均等割	1.0		0.9
関係会社貸倒引当金戻入の連結修正	25.1		19.0
その他	2.0		△2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△11.7		25.4