有価証券報告書-第143期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
賞与引当金	41,910		19,696
退職給付に係る負債	546,988		548,365
役員退職慰労引当金	8,189		7,595
減損損失	95,880		321,510
繰越欠損金(注)2	864,910		1,460,050
分譲土地評価損	58,914		58,914
貸倒引当金	42,163		39,602
その他	136,460		132,224
繰延税金資産小計	1,795,417		2,587,959
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△864,910		△1,460,050
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△923,964		△1,121,366
評価性引当額小計(注)1	△1,788,875		△2,581,417
繰延税金資産合計	6,542		6,542
繰延税金負債
資産除去債務	△328		△164
その他	△29		△25
繰延税金負債合計	△358		△189
繰延税金資産(負債)の純額	6,183		6,352
再評価に係る繰延税金負債	△4,910,820		△3,946,335

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	144,001	4,069	168,685	89,112	135,112	323,928	864,910千円
評価性引当額	△144,001	△4,069	△168,685	△89,112	△135,112	△323,928	△864,910千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	4,069	168,685	89,112	135,112	32,178	1,030,891	1,460,050千円
評価性引当額	△4,069	△168,685	△89,112	△135,112	△32,178	△1,030,891	△1,460,050千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。