有価証券報告書-第142期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
賞与引当金	50,528		41,910
退職給付に係る負債	562,028		546,988
役員退職慰労引当金	7,702		8,189
減損損失	114,076		95,880
繰越欠損金(注)	732,349		864,910
分譲土地評価損	58,914		58,914
貸倒引当金	45,673		42,163
その他	140,501		136,460
繰延税金資産小計	1,711,775		1,795,417
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△725,989		△864,910
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△964,785		△923,964
評価性引当額小計	△1,690,774		△1,788,875
繰延税金資産合計	21,000		6,542
繰延税金負債
資産除去債務	△567		△328
その他	△356		△29
繰延税金負債合計	△924		△358
繰延税金資産(負債)の純額	20,076		6,183
再評価に係る繰延税金負債	△4,910,934		△4,910,820

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	144,001	4,181	168,685	89,112	326,368	732,349千円
評価性引当額	-	△144,001	△4,181	△168,685	△89,112	△320,008	△725,989千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	6,360	(※2)6,360千円

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金732,349千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産6,360千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※3)	144,001	4,069	168,685	89,112	135,112	323,928	864,910千円
評価性引当額	△144,001	△4,069	△168,685	△89,112	△135,112	△323,928	△864,910千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(※3) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。