再評価に係る繰延税金負債

【資料】

訂正有価証券報告書-第144期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

【閲覧】

連結

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債の部)
再評価に係る繰延税金負債の減少がありましたが、借入金の増加により、前連結会計年度末に比べ5億95,423千円の増加となりました。
(純資産の部)

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

減損損失 1,857,784千円、有形及び無形固定資産 19,928,405千円
再評価に係る繰延税金負債 3,491,636千円、土地再評価差額金 7,403,225千円
(2) 会計上の見積りの内容に関するその他の情報

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

減損損失 1,857,784千円、有形及び無形固定資産 20,986,801千円
再評価に係る繰延税金負債 3,491,636千円、土地再評価差額金 7,403,225千円
(2) 会計上の見積りの内容に関するその他の情報