有価証券報告書-第118期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。短期的な運転資金は親会社のキャッシュ・マネジメント・システム(CMS)より調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後20年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、社内ル-ルに従い、営業債権について、各事業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、同様の管理を行っております。
② 市場リスク(市場価格や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理部が、適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。また、重要性の乏しい科目については記載を省略しております。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,319,610	1,319,610	-
(2)受取手形及び売掛金	620,679	620,679	-
(3)投資有価証券	359,492	359,492	-
資産計	2,299,782	2,299,782	-
(1)支払手形及び買掛金	824,960	824,960	-
(2)短期借入金	3,123,444	3,123,444	-
(3) リース債務(流動負債)	282,653	282,653	-
(4) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)	2,178,700	2,387,445	208,745
(5) リース債務(固定負債)	171,130	169,265	△1,864
負債計	6,580,888	6,787,770	206,881

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,318,077	1,318,077	-
(2)受取手形及び売掛金	621,855	621,855	-
(3)投資有価証券	388,386	388,386	-
資産計	2,328,318	2,328,318	-
(1)支払手形及び買掛金	755,965	755,965	-
(2)短期借入金	2,322,838	2,322,838	-
(3) リース債務(流動負債)	73,631	73,631	-
(4) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)	2,538,500	2,704,058	165,558
(5) リース債務(固定負債)	99,779	98,000	△1,779
負債計	5,790,715	5,954,494	163,779

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券については、取引所の価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)リース債務(流動負債)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(5)リース債務(固定負債)
リース債務(固定負債)については、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	74,538	74,538
預り保証金・敷金	425,378	396,277

非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フロ-を見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
預り保証金・敷金については、返還に関する期限の定めがなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、表中には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,251,844	-	-	-
受取手形及び売掛金	620,679	-	-	-
合計	1,872,524	-	-	-

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,255,097	-	-	-
受取手形及び売掛金	621,855	-	-	-
合計	1,876,953	-	-	-

4. 短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,123,444	-	-	-	-	-
長期借入金	240,200	228,400	220,000	212,350	198,800	1,078,950
リース債務	282,653	74,068	33,340	29,422	18,856	15,441
合計	3,646,298	302,468	253,340	241,772	217,656	1,094,391

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,322,838	-	-	-	-	-
長期借入金	258,400	250,000	242,350	228,800	221,050	1,337,900
リース債務	73,631	34,162	30,202	19,758	15,655	-
合計	2,654,869	284,162	272,552	248,558	236,705	1,337,900