繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	33,418千円		33,013千円
繰延税金負債の純額	△144,111千円		△124,130千円
再評価に係る繰延税金資産
再評価に係る繰延税金資産	359,529千円		359,521千円
評価性引当額	△359,529 〃		△359,521 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

2020/06/25 17:06

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	685千円		653千円
再評価に係る繰延税金資産
再評価に係る繰延税金資産	359,529千円		359,521千円
評価性引当額	△359,529 〃		△359,521 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

2020/06/25 17:06

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

2020/06/25 17:06

#4 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り
当社は、繰延税金資産の回収可能性や固定資産の減損処理等の会計上の見積りにおいて、財務諸表作成時に入手可能な情報に基づき実施している。新型コロナウイルス感染症による当社への影響は、事業によってその影響や程度が異なるものの、2021年3月まで続くと仮定している。なお、この仮定は不確実性が高く、その影響が長期化した場合には、翌事業年度の財務諸表等に影響を及ぼす可能性がある。

2020/06/25 17:06

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り
当社グループでは、繰延税金資産の回収可能性や固定資産の減損処理等の会計上の見積りにおいて、連結財務諸表作成時に入手可能な情報に基づき実施している。新型コロナウイルス感染症による当社グループへの影響は、事業によってその影響や程度が異なるものの、2021年3月まで続くと仮定している。なお、この仮定は不確実性が高く、その影響が長期化した場合には、翌連結会計年度の連結財務諸表等に影響を及ぼす可能性がある。

2020/06/25 17:06