繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
賞与引当金	12,657千円	13,748千円
未払社会保険料	1,795千円	1,958千円
会社分割に伴う関係会社株式差額	356,944千円	367,490千円
退職給付引当金	174,257千円	177,857千円
その他有価証券評価損	186,895千円	204,740千円
その他	131,743千円	135,994千円
繰延税金資産小計	864,295千円	901,788千円
評価性引当額	△238,715千円	△235,015千円
繰延税金負債との相殺	△625,579千円	△666,773千円
計	―千円	―千円
(繰延税金負債)
	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△1,987,449千円	△3,142,460千円
その他	△609千円	△1,379千円
繰延税金資産との相殺	625,579千円	666,773千円
繰延税金負債合計	1,362,479千円	2,477,067千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/10/28 14:28

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
賞与引当金	114,206千円	113,373千円
商品券等回収引当金	175,254千円	180,102千円
税法上の繰越欠損金	570,683千円	349,142千円
退職給付に係る負債	939,717千円	955,370千円
投資有価証券評価損	187,066千円	192,592千円
減損損失	206,182千円	224,493千円
固定資産の未実現利益	175,724千円	174,029千円
その他	460,085千円	503,986千円
繰延税金資産小計	2,828,919千円	2,693,090千円
税法上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△396,870千円	△284,754千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△963,933千円	△815,260千円
評価性引当額小計(注)1	△1,360,804千円	△1,100,015千円
繰延税金負債との相殺	△1,356,505千円	△1,391,529千円
繰延税金資産合計	111,609千円	201,545千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△2,056,990千円	△3,232,869千円
その他	△14,295千円	△17,459千円
繰延税金資産との相殺	1,356,505千円	1,391,529千円
繰延税金負債合計	△714,780千円	△1,858,799千円
差引:繰延税金資産(負債(△))純額	△603,171千円	△1,657,253千円

(注) 1.評価性引当額が260,789千円減少している。この減少の主な内容は、連結子会社㈱伊予鉄髙島屋において退職引当金に係る評価性引当額が149,606千円減少したことに伴うものである。

2025/10/28 14:28

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の金額は、財務諸表「注記事項(税効果会計関係)」の1.に記載の金額と同一である。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)繰延税金資産の回収可能性」の内容と同一である。2025/10/28 14:28

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の金額は、連結財務諸表「注記事項(税効果会計関係)」の1.に記載の金額と同一である。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2025/10/28 14:28