一畑電気鉄道の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

通期

連結

2019年3月31日: 5億844万
2020年3月31日 -6.96%: 4億7305万
2021年3月31日 -21.39%: 3億7187万
2022年3月31日 +1.63%: 3億7793万
2023年3月31日 -9.66%: 3億4142万
2024年3月31日 -28.93%: 2億4266万
2025年3月31日 -15.33%: 2億546万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	756,606千円	781,262千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/27 9:26

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,723,403千円	1,695,498千円
繰延税金負債合計	△106,742	△134,858
繰延税金資産の純額	242,666	205,468

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/27 9:26

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

固定資産の減損の認識・測定は、将来の事業計画に基づく将来キャッシュ・フローによって見積っております。当該見積りは、将来の不確実な経済条件の変動などによって影響を受ける可能性があり、実際に発生したキャッシュ・フローが見積りと異なった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、当該固定資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/06/27 9:26