有価証券報告書-第38期(2024/04/01-2025/03/31)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社の監査役監査は、社外監査役2名で構成されております。両監査役とも取締役会に出席し、事故防止や利用促進等に万全を求めるほか、取締役会より事業の報告を受け、独立、客観的な立場から、重要な稟議書類等を閲覧するとともに、計算書類及び附属明細書の監査を実施しております。
なお、両監査役とも金融機関の要職を経験しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
当事業年度において当社は取締役会を5回開催しており、久田監査役(2024年6月26日開催の定時株主総会で就任)は4回、北川監査役(2024年6月26日開催の定時株主総会をもって退任)は0回、田代監査役は4回出席しております。
② 内部監査の状況
当社には内部監査人は存在しておりませんが、社内における伝票、稟議類等は、社内取締役まで決裁を取っております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称 北陸監査法人
b.継続監査期間 5年間
c.業務を執行した公認会計士
坂下 清司
松原 伯武
d.監査業務に係る補助者の構成及び審査体制
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士2名であり、金融商品取引法第193条の2第1項に基づく財務計算に関する書類の監査を受けております。
e.監査法人の選定方針と理由
監査法人の選定については、監査に必要な専門性、独立性等を考慮した上で決定しており、同監査法人は、効率的かつ効果的な監査業務を行うことが期待できると判断したためであります。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
3,000	-	3,000	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)
(前事業年度)
該当事項はありません。
(当事業年度)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
(前事業年度)
該当事項はありません。
(当事業年度)
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査日数・監査業務等の内容を総合的に勘案した上で決定しております。