有価証券報告書-第10期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループの所要資金は、設備投資資金、社債償還及び借入金返済のための借換資金並びに運転資金に大別されます。このうち、設備投資資金及び借換資金については、社債発行や銀行等からの長期借入により調達し、運転資金の一時的な不足については、銀行からの短期借入により調達する方針です。
また、一時的な余資については、年度ごとの資金運用方針に基づき、安全性の高い金融資産で運用しています。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、未収運賃並びに未収金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引相手ごとに期日及び残高を把握することにより管理しています。
有価証券及び投資有価証券は、譲渡性預金及び業務上の関係を有する企業の株式等であり、市場価格の変動リスク等に晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しています。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払消費税等並びに未払法人税等は、そのすべてが1年以内の支払期日です。
社債及び長期借入金は、主として設備投資及び前身の営団時代の地下鉄ネットワークの整備拡充に必要な資金の調達を目的としたものです。これらはすべて固定金利であり、また、返済・償還期限が長期間となっており、将来の想定外の事由によるフリー・キャッシュ・フローの減少に伴い、支払期日に支払いを実行できなくなるリスクに晒されています。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていません。((注)2を参照ください。)
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	19,459	19,459	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,333	2,333	―
(3) 未収運賃	19,426	19,426	―
(4) 未収金	7,726	7,726	―
(5) 有価証券及び投資有価証券	11,928	11,928	―
資産計	60,874	60,874	―
(6) 支払手形及び買掛金	1,084	1,084	―
(7) 未払金	31,443	31,443	―
(8) 未払消費税等	2,337	2,337	―
(9) 未払法人税等	17,795	17,795	―
(10) 社債	400,000	441,492	41,492
(11) 長期借入金	264,863	293,171	28,308
負債計	717,524	787,325	69,801

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	19,582	19,582	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,516	2,516	―
(3) 未収運賃	23,725	23,725	―
(4) 未収金	11,281	11,281	―
(5) 有価証券及び投資有価証券	467	467	―
資産計	57,573	57,573	―
(6) 支払手形及び買掛金	1,048	1,048	―
(7) 未払金	41,509	41,509	―
(8) 未払消費税等	1,594	1,594	―
(9) 未払法人税等	19,571	19,571	―
(10) 社債	380,000	416,304	36,304
(11) 長期借入金	247,431	270,165	22,733
負債計	691,155	750,193	59,037

(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 未収運賃並びに(4) 未収金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(5) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、市場価格によっています。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事
項については、(有価証券関係)注記を参照ください。
負 債
(6) 支払手形及び買掛金、(7) 未払金、(8) 未払消費税等並びに(9) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(10) 社債
社債の時価については、市場価格によっています。
(11) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法等によっています。
なお、長期借入金のうち、財政投融資資金については、法令に基づく特殊な金銭債務であり、同様の手段での再調達が困難なため、新規に同様の社債を発行した場合に想定される利率で、元利金の合計額を割り引いた現在価値により算定しています。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	6,881	6,834

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5) 有価証券及び投資有価証券」には含めていません。
3 社債及び長期借入金の連結貸借対照表計上額及び時価については、それぞれ1年内償還予定の社債及び1年内返済予定の長期借入金を含めています。
4 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	19,459	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,333	―	―	―
未収運賃	19,426	―	―	―
未収金	7,726	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち
満期があるもの
債券
国債・地方債等	―	187	―	―
譲渡性預金	11,500	―	―	―
合計	60,445	187	―	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	19,582	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,516	―	―	―
未収運賃	23,725	―	―	―
未収金	11,281	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち
満期があるもの
債券
国債・地方債等	187	―	―	―
合計	57,292	―	―	―

5 社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
社債	30,000	10,000	25,000	30,000	55,000	250,000
長期借入金	27,416	32,682	37,405	21,813	21,387	124,157
リース債務	132	103	74	56	36	34
合計	57,548	42,786	62,479	51,869	76,424	374,192

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
社債	10,000	25,000	30,000	55,000	―	260,000
長期借入金	32,681	37,403	21,812	21,386	30,302	103,844
リース債務	108	77	58	38	13	22
合計	42,789	62,481	51,870	76,424	30,315	363,867