有価証券報告書-第17期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループの所要資金は、設備投資資金、社債償還及び借入金返済のための借換資金並びに運転資金に大別されます。このうち、設備投資資金及び借換資金については、社債発行や銀行等からの長期借入により調達し、運転資金の一時的な不足については、銀行からの短期借入により調達する方針です。
また、一時的な余資については、年度ごとの資金運用方針に基づき、安全性の高い金融資産で運用しています。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、未収運賃並びに未収金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引相手ごとに期日及び残高を把握することにより管理しています。
有価証券及び投資有価証券は、譲渡性預金及び業務上の関係を有する企業の株式等であり、市場価格の変動リスク等に晒されていますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しています。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払消費税等並びに未払法人税等は、そのすべてが1年以内の支払期日です。
社債及び長期借入金は、主として設備投資及び前身の営団時代の地下鉄ネットワークの整備拡充に必要な資金の調達を目的としたものです。これらはすべて固定金利であり、また、返済・償還期限が長期間となっており、将来の想定外の事由によるフリー・キャッシュ・フローの減少に伴い、支払期日に支払いを実行できなくなるリスクに晒されています。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていません。((注)2を参照ください。)
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	20,042	20,042	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,067	3,067	-
(3) 未収運賃	21,774	21,774	-
(4) 未収金	11,697	11,697	-
(5) 有価証券及び投資有価証券	46,230	46,230	-
資産計	102,812	102,812	-
(6) 支払手形及び買掛金	1,096	1,096	-
(7) 未払金	92,635	92,635	-
(8) 未払消費税等	2,125	2,125	-
(9) 未払法人税等	10,948	10,948	-
(10) 社債	487,000	517,214	30,214
(11) 長期借入金	269,051	279,920	10,869
負債計	862,857	903,941	41,083

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	70,820	70,820	-
(2) 受取手形及び売掛金	2,048	2,048	-
(3) 未収運賃	20,666	20,666	-
(4) 未収金	9,007	9,007	-
(5) 未収消費税等	5,465	5,465	-
(6) 未収法人税等	720	720	-
(7) 投資有価証券	878	878	-
資産計	109,607	109,607	-
(8) 支払手形及び買掛金	958	958	-
(9) 未払金	64,937	64,937	-
(10) 未払消費税等	486	486	-
(11) 未払法人税等	1,058	1,058	-
(12) 社債	572,000	591,656	19,656
(13) 長期借入金	331,872	341,966	10,093
負債計	971,313	1,001,063	29,749

(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 未収運賃、(4) 未収金、(5) 未収消費税等並びに(6) 未収法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(7) 投資有価証券
これらの時価については、市場価格によっています。
負 債
(8) 支払手形及び買掛金、(9) 未払金、(10) 未払消費税等並びに(11) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(12) 社債
社債の時価については、市場価格によっています。
(13) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法等によっています。
なお、長期借入金のうち、財政投融資資金については、法令に基づく特殊な金銭債務であり、同様の手段での再調達が困難なため、新規に同様の社債を発行した場合に想定される利率で、元利金の合計額を割り引いた現在価値により算定しています。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	1,403	1,173

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、前連結会計年度「(5) 有価証券及び投資有価証券」及び当連結会計年度「(7)投資有価証券」には含めていません。
3 社債及び長期借入金の連結貸借対照表計上額及び時価については、それぞれ1年内償還予定の社債及び1年内返済予定の長期借入金を含めています。
4 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	20,042	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,067	-	-	-
未収運賃	21,774	-	-	-
未収金	11,697	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち
満期があるもの
譲渡性預金	45,500	-	-	-
合計	102,082	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	70,820	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,048	-	-	-
未収運賃	20,666	-	-	-
未収金	9,007	-	-	-
未収消費税等	5,465	-	-	-
未収法人税等	720	-	-	-
合計	108,729	-	-	-

5 社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
社債	25,000	10,000	55,000	30,000	10,000	357,000
長期借入金	27,178	35,576	13,426	11,087	32,086	149,694
リース債務	367	339	270	176	47	-
合計	52,546	45,916	68,697	41,264	42,134	506,694

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
社債	10,000	55,000	30,000	10,000	-	467,000
長期借入金	35,576	13,426	11,087	32,086	40,312	199,382
リース債務	387	318	223	94	34	5
合計	45,964	68,745	41,311	42,181	40,346	666,387