	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
鉄道・運輸機構未払金(流動負債「その他」)	4,299百万円	3,603百万円
支払手形及び買掛金	23百万円	27百万円

(2) 上記のほか、投資有価証券223百万円について、出資先の債務の担保として質権が設定されております。
※2 貸株による担保資産

2020/06/25 12:15

#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、主に1年以内の支払期日であります。
借入金等(短期借入金、長期借入金、鉄道・運輸機構長期未払金)及び社債は、主に営業取引及び設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化をはかるために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。

2020/06/25 12:15