営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における営業活動による資金の減少は、2億4千5百万円(前連結会計年度は11億8千5百万円の増加)となりました。これは主として、税金等調整前当期純損失10億6千8百万円に、減価償却費9億2千万円や固定資産圧縮損1億9千万円等を加算し、たな卸資産の増加額2億2千5百万円や売上債権の増加額1億7千1百万円等を減算したことによるものであります。

2021/06/23 14:58

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「税金等調整前当期純利益」に含めていた「助成金収入」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。
これに伴い、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「小計」欄以下において、「助成金の受取額」を独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。

2021/06/23 14:58