営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 業績等の概要

当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前年同期に比べ101,157千円(30.1%)減少し、235,237千円となった。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における営業活動の結果、使用した資金は94,628千円(前年同期比4.3%減)となった。これは税金等調整前中間純損失の計上が主な要因である。

2014/12/25 9:30

#2 表示方法の変更、中間連結財務諸表（連結）

(中間連結キャッシュ・フロー計算書)
前中間連結会計期間において独立掲記していた「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「退職給付及び役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)」については「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26条 平成24年5月17日)「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年5月17日)の適用に伴い、当中間連結会計期間において「退職給付引当金の増減額(△は減少)」及び「役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)」として組み替えて表示している。
この結果、前中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「退職給付及び役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)」に表示していた2,023千円は、「退職給付引当金の増減額(△は減少)」5,532千円及び「役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)」△3,509千円として組み替えている。

2014/12/25 9:30