営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前年同期に比べ721,297千円(355.0%)増加し、924,464千円となった。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、使用した資金は当中間連結会計期間では30,361千円(前年同期は271,870千円の獲得)であったが、これは中間純損失の増加が主な要因である。

2020/12/25 9:23

#2 表示方法の変更、中間連結財務諸表（連結）

(中間連結キャッシュ・フロー計算書)
前中間連結会計期間において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の資産・負債の増減額」に含めていた「前受収益の増減額」は重要性が増したため、当中間連結会計期間より独立掲記することとした。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の連結財務諸表の組み替えを行っている。
この結果、前中間連結会計期間の中間連結キャッシュ・フロー計算書において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の資産・負債の増減額」に表示していた9,783千円は、「前受収益の増減額」20,151千円、「その他の資産・負債の増減額」△10,367千円として組み替えている。

2020/12/25 9:23