有価証券報告書-第136期(2025/04/01-2026/03/31)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社の監査役監査については1名で行っている。監査役は予め定められた監査の方針等に従い、取締役の業務執行を以下のとおり監査している。
監査役は、取締役会その他重要な会議に出席し意見を述べるほか、取締役から業務の執行や重要書類について聴取及び調査するなどして、取締役の職務執行の適正性・適法性を監査している。
さらに、内部監査担当者および監査法人と定期的に面談を開催し、各監査の計画、実施状況及び結果等について情報交換を行うことで、相互連携を図り、監査の実効性と効率性の向上に努めている。
当事業年度において、監査役の取締役会への出席状況については次のとおりである。

氏名	開催回数	出席回数
赤嶋 三千男	4	4

② 内部監査の状況
当社では、総務部(5名)において定期的に各部署に対する内部監査を実施し、実効性を確保すると共に必要に応じて是正措置を講じ、取締役会において、取締役及び監査役に報告を行っている。内部監査担当者は、監査役、監査法人と緊密な相互連携を図り、意見及び情報の交換を行い、効率的・効果的な監査を実施している。
内部監査の実効性を確保する取り組みとしては、内部監査担当者は監査対象の部署に対し指摘事項への回答・是正方法を求め、その後も改善状況の進捗の確認を行うなどガバナンスの実効性の確保に努めている。
③ 会計監査の状況
(イ)監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
(ロ)継続監査期間
2002年以降
(ハ)業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 中澤 直規
(ニ)監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 7名 会計士試験合格者等 1名
(ホ)監査法人の選定方針と理由
監査法人の選定にあたっては、監査法人の品質管理体制、監査チームの独立性や職業的専門性、監査計画の内容、監査報酬の水準、監査役・経営者とのコミュニケーションの状況等を考慮している。
(ヘ)監査役による監査法人の評価
当社の監査役は、監査法人に対して評価を行っている。この評価は、監査法人の品質管理、監査チームの独立性や職業的専門性、監査計画の内容、監査報酬等の水準、監査役とのコミュニケーションの状況、経営者・内部監査部門等とのコミュニケーションの状況、グループ監査や不正リスク等を評価基準項目としている。
(ト)監査法人の異動
該当事項はない。
④ 監査報酬の内容等
(イ)監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
9,450	-	9,450	-

(ロ)監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬
該当事項はない。
(ハ)その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はない。
(ニ)監査報酬の決定方針
監査法人の報酬等の額については、当社の規模・特性、監査日数等の諸要件を勘案して、適切に決定している。
(ホ)監査役が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査日数及び監査報酬の推移並びに過年度の監査実績の状況を踏まえ、当事業年度の監査日数及び監査報酬について検討した結果、会計監査人の報酬等の額は妥当であると判断した。