繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(2019年3月31日)当事業年度
(2020年3月31日)

(繰延税金資産)

貸倒引当金損金不算入額

賞与引当金損金不算入額

未払事業税

退職給付引当金損金不算入額

有価証券評価損否認額

電話加入権

賞与引当金に係る社会保険料会社負担分損金不算入額

税務上の繰越欠損金

その他

繰延税金資産小計税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額評価性引当額小計

繰延税金資産合計

(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金

繰延税金負債合計

繰延税金資産又は負債(△)の純額

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/30 13:31

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(2019年3月31日)当連結会計年度
(2020年3月31日)

(繰延税金資産)

退職給付に係る負債損金不算入額

貸倒引当金損金不算入額

賞与引当金損金不算入額

賞与引当金に係る社会保険料会社負担分損金不算入額

税務上の繰越欠損金(注)2

未払事業税

有価証券評価損否認額

その他

繰延税金資産小計税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2

将来減算一時差異の合計に係る評価性引額

評価性引当額小計(注)1

繰延税金資産合計

(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額調整額

繰延税金負債合計

繰延税金資産又は負債(△)の純額

(注)1.評価性引当額の変動のうち、主なものは退職給付に係る負債損金不算入額に係る評価性引当額の増加及び繰越欠損金の増加によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期別の金額

2020/06/30 13:31

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループの運送事業は、環境規制に適合した車両に代替、あるいは大幅な修繕が必要となります。
d.繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産の回収可能性は、将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかで判断しております。当該判断は、収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性、タックス・プランニングに基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性及び将来加算一時差異の十分性のいずれかを満たしているかどうかにより判断しております。

2020/06/30 13:31

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルスの感染拡大に伴う高速乗合バスの運休や貸切バスのキャンセル等により、足元の業績に売上高減少等の影響が生じております。固定資産の減損及び税効果会計等におきましては、当該業績への影響が2020年秋まで続くものと仮定し、将来キャッシュ・フロー及び繰延税金資産の回収可能性等の見積りを行っております。

2020/06/30 13:31