支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、連結子会社の決算日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年4月30日)	当連結会計年度(平成26年4月30日)
受取手形	5,785千円	─千円
支払手形	1,113	─
受取手形割引高	3,314	─

2014/07/30 9:12

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は、17,801,109千円(前連結会計年度末17,563,998千円)となり、237,111千円増加しました。これは支払手形及び営業未払金が459,238千円増加(前連結会計年度末5,497,361千円、当連結会計年度末5,956,599千円)、未払法人税等が206,433千円増加(前連結会計年度末247,877千円、当連結会計年度末454,311千円)、賞与引当金が98,290千円増加(前連結会計年度末501,140千円、当連結会計年度末599,430千円)、リース債務が75,368千円増加(前連結会計年度末549,494千円、当連結会計年度末624,862千円)、した一方で、短期借入金が758,253千円減少(前連結会計年度末9,148,880千円、当連結会計年度末8,390,627千円)したことが主な要因であります。
(固定負債)

2014/07/30 9:12

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

受取手形及び営業未収入金、並びに長期貸付金に係る信用リスクについては、取引先ごとに期日及び残高を管理し、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、投資有価証券は株式であり、上場株式については市場価格の変動リスクに晒されておりますが、毎月時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び営業未払金は、1年以内の支払期日であります。また、借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
デリバティブ取引は、支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。また、デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限などを定めた社内ルールに従い、資金担当部門が決裁者の承認を得て行っております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「会計処理基準に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご覧下さい。

2014/07/30 9:12

#4 関係会社に関する資産・負債の注記

※2 関係会社に対する債務

	前事業年度(平成25年4月30日)	当事業年度(平成26年4月30日)
支払手形	510,675千円	470,566千円
営業未払金	1,098,606	1,155,602

2014/07/30 9:12