繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金損金算入限度超過額	404百万円	397百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

2020/06/26 14:06

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	798百万円	774百万円
繰延税金負債合計	△724	△600
繰延税金資産の純額	50	211

(注)1 評価性引当額が101百万円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社において税務上の繰越欠損金の一部を回収可能と判断したことにより税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が124百万円減少したことによるものであります。

2020/06/26 14:06

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度における新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響は、地域によっては営業活動に制限が生じるなどありましたが、当社グループの業績に与える影響は軽微なものでした。
今後につきましては、新型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期などを正確に予測することは困難であるものの、現時点では長期的な影響は及ぼさないと考えております。従って諸条件は平常時と同水準となる仮定のもと、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性の会計上の見積りを行っております。

2020/06/26 14:06