受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしている。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が前連結会計年度末残高に含まれている。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	1百万円	-百万円
設備関係支払手形	32	-

2014/06/26 13:04

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

① 資本構成
当社グループの当連結会計年度末における資本構成はその他の包括利益累計額を含めた自己資本が180億4千3百万円(前連結会計年度末対比4億4千7百万円の減少)で総資産に対する比率は43.9%、借入金が148億4百万円(前連結会計年度末比1億9千3百万円の増加)同36.0%となっており、前連結会計年度末と比較して自己資本比率が2.1ポイント低下し、借入金の比率は0.3ポイント低下している。自己資本の低下は、主に利益剰余金が5億3千6百万円減少したことなどによるものである。また、流動資産は受取手形及び営業未収入金が減少したが、繰延税金資産が増加したことなどにより6千5百万円増加した。固定資産についても有形固定資産の取得や株価の上昇により8億4千3百万円増加し、総資産は9億9百万円増加し411億2千万円となった。
② キャッシュ・フロー

2014/06/26 13:04

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び営業未収入金は、顧客の信用リスクに晒されている。また、海外との取引にあたり生じる外貨建ての債権債務は、為替の変動リスクに晒されている。
投資有価証券である株式は、主に当社グループと取引関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されている。

2014/06/26 13:04