#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 1)資本構成
当社グループの当連結会計年度末における資本構成はその他の包括利益累計額を含めた自己資本が200億7千8百万円(前連結会計年度末対比3億6千8百万円の増加)で総資産に対する比率は51.7%、借入金が106億8千3百万円(前連結会計年度末対比6千9百万円の増加)同27.5%となっており、前連結会計年度末と比較して自己資本比率が1.3ポイント上昇し、借入金の比率は0.4ポイント上昇している。自己資本比率の上昇は、利益剰余金の増加による自己資本の増加等によるものである。また、総資産借入金比率の上昇は、法人税等の支払いや設備関係支払手形の決済等に伴い、借入金残高が増加したことと、株価の下落による投資有価証券の減少等に伴い総資産が減少したことによるものである。
2)資金の流動性
2019/06/26 11:50
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 投資有価証券である株式は、主に当社グループと取引関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されている。
営業未払金、未払金及び設備関係支払手形は、そのほとんどが1年以内の支払期日である。
借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的にしたものであり償還日は決算日後最長で10年後である。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されているが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用している。
2019/06/26 11:50