有価証券報告書-第108期(2024/04/01-2025/03/31)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は2024年6月27日の取締役会において「役員の個人別の報酬等の内容に係る決定方針」を決議しており、当該方針の内容は以下のとおりです。
(取締役および監査役の報酬等)
基本報酬として、毎月支給する定額報酬および株主総会の決議に基づいて支給する賞与により構成しております。
定額報酬については、月例の固定報酬とし、定時株主総会において決議した報酬総額の範囲内にて、地位・担当業務、在任年数に加え、他社水準、会社業績、従業員給与の水準、会社経営への貢献度等を総合的に勘案して決定いたします。
賞与については、当該事業年度の会社業績および会社経営への貢献度等を総合的に勘案して決定し、株主総会の決議に基づき、年1回支給いたします。
(取締役および監査役の個人別の報酬等の決定)
取締役の個人別の報酬等の額については、取締役会決議に基づき、代表取締役会長または代表取締役社長がその具体的内容について委任を受けるものとし、その権限の内容は、地位・担当業務等によって定めた初任基準額に、会社業績、会社経営への貢献度および在任年数等をベースに定めた基準に基づき、各取締役の定額報酬の額を決定いたします。賞与については、月額報酬の一定の月率を基準額とし、会社業績に応じてその率を加減算して決定いたします。これらの決定にあたっては、権限の行使をより適切なものとすべく、事前に他の代表取締役または他の取締役との協議を経ることで内容の適正性を確認しております。
また、監査役の個人別の報酬等の額については、定時株主総会終了後開催する監査役会にて監査役の協議により決定いたします。
当社の取締役および監査役の定額報酬の総額については、2007年6月28日開催の第90回定時株主総会において以下のとおり決議しております。
(取締役および監査役の報酬等の額)
毎月支給する定額報酬の額は、取締役の報酬額を年額180百万円以内(取締役の員数:10名(有価証券報告書提出日現在の取締役の員数:11名)、使用人兼務取締役の使用人分の給与は含まない。)、監査役の報酬額を年額40百万円以内(監査役の員数:4名(有価証券報告書提出日現在の監査役の員数:4名))と決議しております。
なお、2025年6月27日開催予定の第108回定時株主総会の議案(決議事項)として「取締役および監査役の報酬額改定の件」を提案しており、当該議案が承認可決されますと、「取締役および監査役の報酬」は、以下のとおり変更される予定です。
(取締役および監査役の報酬額)
毎月支給する定額報酬の額は、取締役の報酬額を年額230百万円以内(内社外取締役分30百万円以内。使用人兼務取締役の使用人分の給与は含まない。)、監査役の報酬額を年額60百万円以内とする。なお、本株主総会において、取締役および監査役の選任議案が原案どおり承認可決された場合、取締役の員数は11名(内社外取締役2名)、監査役の員数は4名(内社外監査役2名)となります。
また、上記変更に伴い、役員の個人別の報酬等の内容に係る決定方針について、取締役会にて以下のとおり変更する予定です。
(取締役および監査役の報酬等)
毎月支給する定額報酬および株主総会の決議に基づいて支給する賞与により構成しております。
定額報酬については、月例の固定報酬とし、定時株主総会において決議した報酬総額の範囲内にて、地位・担当業務、在任年数に加え、他社水準、会社業績、従業員給与の水準、会社経営への貢献度等を総合的に勘案して決定いたします。
賞与については、当該事業年度の会社業績および会社経営への貢献度等を総合的に勘案して決定し、株主総会の決議に基づき、社外取締役および監査役を除き、年1回支給いたします。
(取締役および監査役の個人別の報酬等の決定)
取締役の個人別の報酬等の額については、取締役会決議に基づき、代表取締役会長または代表取締役社長がその具体的内容について委任を受けるものとし、その権限の内容は、地位・担当業務等によって定めた初任基準額に、会社業績、会社経営への貢献度および在任年数等をベースに定めた基準に基づき、各取締役の定額報酬の額を決定いたします。賞与については、月額報酬の一定の月率を基準額とし、会社業績に応じてその率を加減算して決定いたします。これらの決定にあたっては、権限の行使をより適切なものとすべく、事前に他の代表取締役または他の取締役との協議を経ることで内容の適正性を確認いたします。
また、監査役の個人別の報酬等の額については、定時株主総会終了後開催する監査役会にて監査役の協議により決定いたします。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)		対象となる 役員の員数(名)
		定額報酬	賞与
取締役(社外取締役を除く)	192	138	54	10
監査役(社外監査役を除く)	27	19	8	2
社外役員	46	32	13	4

(注)1 当社の報酬には、業績連動報酬等および非金銭報酬等は含まれておりません。
2 上記の取締役(社外取締役を除く)の員数には、2024年6月27日開催の第107回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役1名を含んでおります。
3 上記の賞与額は、2025年6月27日開催の第108回定時株主総会において付議し、承認可決されることを前提として支払われる予定額であります。
4 上記の取締役の報酬額には、使用人兼務取締役の使用人分の給与等は含まれておりません。
5 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が100百万円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
6 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
7 当事業年度における取締役の報酬等については、2024年6月27日開催の取締役会にて代表取締役社長である原 昌一郎氏に個人別の報酬額の具体的内容の決定を委任する旨の決議をしております。その権限の内容は、地位・担当業務等によって定めた初任基準額に、会社業績、会社経営への貢献度および在任年数等をベースに定めた基準に基づき査定し、各取締役の定額報酬の額を決定しております。
賞与については、月額報酬の一定の月率を基準額とし、会社業績に応じてその率を加減算して決定しております。
内容の決定にあたっては、取締役会において決定した「取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針」に則り、権限の行使をより適切なものとすべく、事前に他の取締役との協議を経ることで、内容の適正性を確認しており、取締役会としては、本方針に沿うものであると判断しております。
また、監査役の報酬等については、定時株主総会終了後開催する監査役会にて監査役の協議により決定しております。