有価証券報告書-第35期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、監査役会で定めた監査の方針、計画及び各監査役の分担等に従い行っております。
監査役は、取締役会に出席し、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握するとともに、必要に応じて適宜意見を述べ、取締役の業務執行が適切に行われていることを確認することで監査業務の有効性の確保に努めております。
また、監査役は会計監査人から職務の執行状況について報告を受け、会計監査の方法及び内容について検討しております。
常勤監査役については、経営会議への出席や業務執行に関する文書を閲覧、本社及び事業所において業務及び財産の状況を調査し、必要に応じて役員及び従業員に説明を求めております。また、代表取締役及び会計監査人と定期的な意見交換を行い、取締役の職務執行を監視しております。
監査役会は社外監査役3名で構成されており、当事業年度において3回開催されております。

氏名	開催回数(回)	出席回数(回)
白井 忠和	3	3
児美川 吉朗	3	3
吉見 秀夫	3	3

② 内部監査の状況 当社の内部監査は、内部監査担当者2名(兼任)で行っております。
内部監査担当者は、「内部監査規程」に基づき業務監査を実施し、内部監査の結果は常勤の取締役及び本社の部長により組織された監査委員会に報告され、監査委員会は改善が必要な事項について審議のうえ、常勤監査役及び社長に報告し、必要な改善の指示及び確認をする体制をとっております。
なお、内部監査担当者は、監査役の業務を補助する使用人として監査役の監査業務に必要な指揮命令を監査役から受けるため、その指揮命令に対し取締役からの関与を受けないものと定めております。
③ 会計監査の状況
a 監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
b 継続監査期間
昭和61年以降。
c 業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員 業務執行社員 開内 啓行(継続監査年数2年)
指定有限責任社員 業務執行社員 中村 宏之(継続監査年数1年)
d 監査業務に係る補助者の構成
上記のほか、監査補助者として公認会計士等5名が監査業務に従事しております。
e 監査法人の選定方針と理由
会計監査人の解任又は不再任の決定については、会計監査人が会社法第340条1項各号のいずれかに該当すると認められる場合に、監査役全員の同意に基づき、当社監査役会は会計監査人を解任することとしているほか、監査役会は、会計監査人の再任の適否の判断に当たって、会計監査人の職務遂行状況(従前の事業年度における職務遂行状況を含む。)、監査体制、独立性及び専門性などが適切であるかについて、確認しております。
監査役会は、会計監査人の監査概要報告の結果、監査の組織体制、監査実績及び監査の継続性の観点から、当該会計監査人を再任いたしました。

f 監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、会計監査人に対して、以下の方法により評価を行っており、その監査方法・結果が適正なものと判断しております。
イ 会計監査人の期中及び期末監査に立会い、会計監査が監査計画通り行われていること、会計監査人の職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制を確認
ロ 会計監査人から会計監査結果の報告を聴取
ハ 会計監査人の監査報告書を検討
④ 監査報酬の内容等
a 監査公認会計士等に対する報酬の内容

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
9,250	ー	9,250	ー

b 監査公認会計士等と同一ネットワークに対する報酬(aを除く)
該当事項はありません。
c その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d 監査報酬の決定方針
該当事項はありません。
e 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬については、当社取締役との監査実施内容に関する意見交換、会計監査人との連携を行い、過年度の監査実績及び報酬額の推移、当事業年度の監査計画、監査予定時間及び報酬額の妥当性を検討した結果、会計監査人の職務の遂行状況に照らして妥当と判断したため、当社の監査役会は会計監査人の報酬等に同意いたしました。