有価証券報告書-第35期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
また、借入金使途は全額道路建設資金であり、運転資金調達を使途とする借入は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
有価証券は全額国債でありますが、市場価格の変動リスクを伴います。
主要な営業債権である建設事業未収入金は、独立行政法人 日本高速道路保有・債務返済機構との協定に沿って、道路建設資金の返済に応じて受け入れており、道路建設資金の償還業務を滞りなく実行しております。
その他の営業債権である営業未収入金は、取引先の信用リスクを伴います。
営業債務である営業未払金は、短期で決済されます。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(4) 信用リスクの集中
前事業年度、当事業年度の貸借対照表日現在における営業債権のうち、独立行政法人 日本高速道路保有・債務返済機構に対するものは、以下のとおりであります。
前事業年度(令和2年3月31日)・・・・・・・99.65%
当事業年度(令和3年3月31日)・・・・・・・99.49%

2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

前事業年度(令和2年3月31日)			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	2,108,882	2,108,882	―
(2) 建設事業未収入金	468,659,100	461,292,164	△7,366,935
(3) 営業未収入金	1,663,024	1,663,024	―
(4) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	499,981	500,245	263
資産計	472,930,988	465,564,316	△7,366,671
(1) 営業未払金	1,068,127	1,068,127	―
(2) 長期借入金 (1年以内返済予定を含む。)	378,659,100	371,292,164	△7,366,935
負債計	379,727,227	372,360,291	△7,366,935

当事業年度(令和3年3月31日)			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	2,622,204	2,622,204	―
(2) 建設事業未収入金	466,409,100	460,186,715	△6,222,384
(3) 営業未収入金	2,370,000	2,370,000	―
(4) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	―	―	―
資産計	471,401,304	465,178,920	△6,222,384
(1) 営業未払金	1,702,221	1,702,221	―
(2) 長期借入金 (1年以内返済予定を含む。)	376,409,100	370,186,715	△6,222,384
負債計	378,111,321	371,888,937	△6,222,384

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、及び(3) 営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(2) 建設事業未収入金
建設事業未収入金は、道路建設資金の返済に応じて受け入れており、時価については、資本金に見合う回収を除く道路建設資金の返済相当額を借入金の時価と同様の利率で割り引いて算定する方法によっております。
(4) 有価証券及び投資有価証券
国債の時価は、取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、(有価証券関係)を参照ください。
負債
(1) 営業未払金
営業未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(2) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

前事業年度(令和2年3月31日)			(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,108,882	―	―	―
建設事業未収入金	2,250,000	254,830,100	121,579,300	89,999,700
営業未収入金	1,663,024	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(国債)	500,000	―	―	―
合計	6,521,907	254,830,100	121,579,300	89,999,700

当事業年度(令和3年3月31日)			(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,622,204	―	―	―
建設事業未収入金	47,277,100	275,557,000	53,575,400	89,999,600
営業未収入金	2,370,000	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(国債)	―	―	―	―
合計	52,269,304	275,557,000	53,575,400	89,999,600

(注3)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

前事業年度(令和2年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	2,250,000	47,277,100	69,604,000	69,225,000	68,724,000	121,579,000
合計	2,250,000	47,277,100	69,604,000	69,225,000	68,724,000	121,579,000

当事業年度(令和3年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	47,277,100	69,604,000	69,225,000	68,724,000	68,004,000	53,575,000
合計	47,277,100	69,604,000	69,225,000	68,724,000	68,004,000	53,575,000