有価証券報告書-第28期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社の資金運用は国債に限定し運用しております。
また、借入金使途は全額道路建設資金であり、運転資金調達を使途とする借入は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
有価証券及び投資有価証券(満期保有目的及びその他有価証券)は全額国債でありますが、市場価格の変動リスクを伴います。
主要な営業債権である建設事業未収入金は、独立行政法人 日本高速道路保有・債務返済機構との協定に沿って、道路建設資金の返済に応じて受け入れており、道路建設資金の償還業務を滞りなく実行しております。
その他の営業債権である営業未収入金は、取引先の信用リスクを伴います。
営業債務である営業未払金は、短期で決済されます。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(4) 信用リスクの集中
前事業年度、当事業年度の貸借対照表日現在における営業債権のうち、独立行政法人 日本高速道路保有・債務返済機構に対するものは、以下のとおりであります。
前事業年度(平成25年3月31日)・・・・・・・99.86%
当事業年度(平成26年3月31日)・・・・・・・99.87%
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

前事業年度(平成25年3月31日)			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	930,726	930,726	―
(2) 建設事業未収入金	483,618,100	465,413,218	△18,204,881
(3) 営業未収入金	692,635	692,635	―
(4) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	1,000,593	1,003,560	2,967
② その他有価証券	903,735	903,735	―
資産計	487,145,790	468,943,875	△18,201,914
(1) 営業未払金	287,242	287,242	―
(2) 長期借入金	393,618,100	375,413,218	△18,204,881
負債計	393,905,342	375,700,461	△18,204,881

当事業年度(平成26年3月31日)			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	267,853	267,853	―
(2) 建設事業未収入金	481,594,100	462,788,906	△18,805,193
(3) 営業未収入金	623,915	623,915	―
(4) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	1,000,450	1,002,720	2,269
② その他有価証券	1,801,840	1,801,840	―
資産計	485,288,159	466,485,235	△18,802,924
(1) 営業未払金	407,421	407,421	―
(2) 長期借入金	391,594,100	372,788,906	△18,805,193
負債計	392,001,521	373,196,328	△18,805,193

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、及び(3) 営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(2) 建設事業未収入金
建設事業未収入金は、道路建設資金の返済に応じて受け入れており、時価については、資本金に見合う回収を除く道路建設資金の返済相当額を借入金の時価と同様の利率で割り引いて算定する方法によっております。
(4) 有価証券及び投資有価証券
国債の時価は、取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(1) 営業未払金
営業未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(2) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

前事業年度(平成25年3月31日)			(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	930,726	―	―	―
建設事業未収入金	2,024,000	8,435,000	123,631,100	349,528,000
営業未収入金	692,635	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(国債)	―	1,000,000	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	400,000	500,000	―	―
合計	4,047,362	9,935,000	123,631,100	349,528,000

当事業年度(平成26年3月31日)			(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	267,853	―	―	―
建設事業未収入金	2,024,000	8,661,000	190,606,100	280,303,000
営業未収入金	623,915	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(国債)	―	1,000,000	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	1,300,000	500,000	―	―
合計	4,215,768	10,161,000	190,606,100	280,303,000

(注3)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

前事業年度(平成25年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	39,116,058	37,959,008	19,668,820	4,867,820	2,258,820	289,747,574
リース債務	97	―	―	―	―	―
合計	39,116,155	37,959,008	19,668,820	4,867,820	2,258,820	289,747,574

当事業年度(平成26年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	37,959,008	19,668,820	4,867,820	2,258,820	2,253,410	324,586,222
リース債務	―	―	―	―	―	―
合計	37,959,008	19,668,820	4,867,820	2,258,820	2,253,410	324,586,222