#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (2)財政状態の分析
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べ1,361百万円増加し6,808百万円となりました。これは主に、立替金が536百万円、受取手形及び売掛金が422百万円、現金及び預金が320百万円増加したことによるものであります。
負債総額は、前連結会計年度末に比べ565百万円増加し2,001百万円となりました。これは主に、買掛金が217百万円、未払法人税等が216百万円増加したことによるものであります。
2015/05/21 10:03
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、並びに立替金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権、並びに立替金には為替の変動リスクがあります。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の取引関係を有する企業の株式であります。営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日となっております。また、外貨建ての営業債務は、為替の変動リスクに対して、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針及びヘッジ有効性評価の方法については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4.会計処理基準に関する事項 (5)重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
2015/05/21 10:03