有価証券報告書-第65期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金などに限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブ取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を半期ごとに把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である買掛金および未払代理店手数料は、そのほとんどが1年以内の支払い期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(概ね10年以内)およびファイナンス・リース取引に係るリース債務は主に設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されています。
また、営業債務、借入金およびファイナンス・リース取引に係るリース債務は、流動性のリスクに晒されていますが、当社では月次に資金繰計画を作成するなどの方法により、管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	810,026	810,026	-
(2)受取手形(*1)	45,811	45,811	-
(3)売掛金(*1)	1,248,246	1,248,246	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	200,883	200,883	-
資産計	2,304,966	2,304,966	-
(5)買掛金	117,271	117,271	-
(6)短期借入金	170,000	170,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	146,030	146,030	-
(8)リース債務(流動負債)	46,480	46,480	-
(9)未払代理店手数料	253,185	253,185	-
(10)長期借入金	194,985	186,796	8,189
(11)リース債務(固定負債)	40,166	38,427	1,738
負債計	968,116	958,188	9,928

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,090,716	1,090,716	-
(2)受取手形(*1)	54,925	54,925	-
(3)売掛金(*1)	1,235,620	1,235,620	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	185,608	185,608	-
資産計	2,566,870	2,566,870	-
(5)買掛金	117,565	117,565	-
(6)短期借入金	130,000	130,000	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	100,380	100,380	-
(8)リース債務(流動負債)	54,867	54,867	-
(9)未払代理店手数料	243,632	243,632	-
(10)長期借入金	94,605	91,293	3,312
(11)リース債務(固定負債)	37,252	35,628	1,624
負債計	778,300	773,365	4,935

(*1)個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形および(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」の項の記載内容を参照して下さい。
(5)買掛金、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金、(8)リース債務(流動負債)および(9)未払代理店手数料
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(10)長期借入金および(11)リース債務(固定負債)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入れまたはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
非上場株式	120,120	121,120

3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	810,026	-	-	-
受取手形	45,811	-	-	-
売掛金	1,248,246	-	-	-
合計	2,104,083	-	-	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,090,716	-	-	-
受取手形	54,925	-	-	-
売掛金	1,235,620	-	-	-
合計	2,381,262	-	-	-

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	170,000	-	-	-	-	-
長期借入金	146,030	100,380	70,405	24,200	-	-
リース債務	46,480	31,298	5,912	2,956	-	-
合計	362,510	131,678	76,317	27,156	-	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	130,000	-	-	-	-	-
長期借入金	100,380	70,405	24,200	-	-	-
リース債務	54,867	29,481	4,882	1,926	963	-
合計	285,247	99,886	29,082	1,926	963	-