有価証券報告書-第87期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして必要な資金及び運転資金を主に銀行借入や社債発行により調達し、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。なお、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容およびそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1ヵ月以内の支払期日であります。
借入金や社債は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後7年であります。このうち短期借入金は金利の変動リスクに晒されておりますが、社債及び長期借入金は金利を固定化することによりリスク回避を行っております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
営業債権については、各営業部門・経理部門において取引先の状況を随時確認し、取引相手先ごとに期日及び残高を管理するとともに、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
短期借入金は支払金利の変動リスクに晒されておりますが、社債及び長期借入金は金利を固定化することによりリスク回避を行っております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき経理部門が適時に資金繰計画を作成・更新すると共に、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足事項
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。また、連結貸借対照表計上額の重要性が乏しい科目については記載を省略しております。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	800,013	800,013	-
(2)受取手形及び売掛金	1,113,787	1,113,787	-
(3)投資有価証券	1,256,723	1,256,723	-
資産計	3,170,525	3,170,525	-
(1)短期借入金	800,000	800,000	-
(2)社債	400,000	404,050	4,050
(3)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	1,002,900	1,008,400	5,500
負債計	2,202,900	2,212,450	9,550

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	851,516	851,516	-
(2)受取手形及び売掛金	1,166,876	1,166,876	-
(3)投資有価証券	1,196,081	1,196,081	-
資産計	3,214,474	3,214,474	-
(1)短期借入金	750,000	750,000	-
(2)社債	400,000	404,539	4,539
(3)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	827,100	828,817	1,717
負債計	1,977,100	1,983,357	6,257

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
株式等は取引所の価格によっております。
負債
(1)短期借入金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)社債、(3)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
これらは元利金の合計額を当該社債及び長期借入金の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	231,485	224,953

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金(※)	795,823
受取手形及び売掛金	1,113,787
合計	1,909,610

(※)現金及び預金のうち、現金(4,190千円)については含めておりません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金(※)	846,863
受取手形及び売掛金	1,166,876
合計	2,013,739

(※)現金及び預金のうち、現金(4,653千円)については含めておりません。
4.短期借入金、社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	800,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	200,000	200,000	-	-
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	225,800	627,300	129,800	20,000	-	-
合計	1,025,800	627,300	329,800	220,000	-	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	750,000	-	-	-	-	-
社債	-	200,000	200,000	-	-	-
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	637,300	139,800	30,000	10,000	10,000	-
合計	1,387,300	339,800	230,000	10,000	10,000	-