繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2021/06/30 9:26

#2 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 48,257千円
2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)算出方法
将来減算一時差異に対して、将来の収益力に基づく課税所得及びタックス・プランニングに基づき、繰延
税金資産の回収可能性を判断しております。課税所得の見積りは事業計画を基礎としております。
(2)主要な仮定
課税所得の見積りに用いた主要な仮定は、新型コロナウイルス感染症の影響を考慮した売上見込額であり
ます。
(3)翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
主要な仮定である新型コロナウイルス感染症の影響を考慮した売上見込額について、新型コロナウイルス
感染症の収束時期を正確に予測することは困難な状況にあり、課税所得の見積りに重要な影響を与える
リスクがあります。売上高が想定通り回復せず、十分な課税所得が発生しない場合には、繰延税金資産の
取崩しが発生する可能性があります。2021/06/30 9:26